DFC - Parametrização Passo a Passo

Ultima Atualização: 27/02/2023    Artigo de código : 10619             

O sistema já possui algumas estruturas para DCF, pré-cadastradas, e que seguem modelos bastante difundidos no meio contábil. Há estruturas baseadas no plano de contas referencial do SPED e outras baseadas no plano de contas da empresa.

Utilizando um dos modelos de estrutura padrão baseada no plano de contas da empresa, há uma forma bem simples de se emitir o demonstrativo para sua empresa, para posteriormente efetuar os ajustes necessários.

Para iniciar o uso do relatório DFC pode-se seguir os seguintes passos:

1º: Em "Módulos > Manutenção da DFC > Contas de Caixa e Equivalentes"  informar quais são as contas de caixa e equivalentes de caixa, de acordo com o plano de contas da empresa. Pode-se informar por exemplo, a conta sintética correspondente ao grupo de Disponibilidades, no Ativo Circulante. Assim, todas as contas analíticas constantes desse grupo serão consideradas. Certifique-se de que todas essas contas são de liquidez imediata, conforme os critérios definidos para a DFC;

2º: Em "Módulos Manutenção da DFC > Apuração de Valores" efetuar a apuração utilizando alguma das estruturas padrão para o plano de contas da empresa:

Estrutura 501 ou 505: DFC pelo Método Direto

Estrutura 601 ou 605: DFC pelo Método Indireto

3º: Em "Módulos > Manutenção da DFC > Emissão da DFC" emitir o relatório utilizando a mesma estrutura e o mês/ano final utilizado na apuração (ou clique no botão Emissão da DFC, dentro da rotina de apuração);

 "

Na DFC pelo Método Direto, será emitido o relatório de acordo com a estrutura padrão, com valores agrupados sob os títulos "Outras Entradas (contas não vinculadas)" e "Outras Saídas (contas não vinculadas)". Esses valores são referentes a contas utilizadas em lançamentos, cuja contrapartida foi em conta equivalente de caixa

Baseado nesse relatório, pode-se:

Em "Módulos > Manutenção da DFC > Estrutura da DFC", duplicar o plano padrão que foi utilizado, vincular as contas listadas à conta correspondente da nova estrutura DFC, efetuar nova Apuração de Valores (considerando a nova estrutura DFC) para o mesmo período e reemitir o relatório.

Ou, em "Módulos > Manutenção da DFC > Manutenção de Valores", informar manualmente o valor correspondente a cada conta da estrutura da DFC e após reemitir o relatório.

Para Emitir o relatório acesse "Relatórios > Contábeis> DFC - Demonstração dos Fluxos de Caixa" ou, "Módulos > Manutenção da DFC > Emissão da DFC".

Parametrizações

PASSO 1 

Acesse "Módulos > Manutenção da DFC > Conta de Caixa e Equivalentes" Nesta rotina informar quais são as contas de caixa e equivalentes de caixa, de acordo com o plano de contas da empresa. Certifique-se de que todas essas contas são de liquidez imediata, conforme os critérios definidos para a DFC

Marcar a opção de Plano da Empresa ou Plano Referencial.

Atenção:

Para a DFC pelo Método Direto, este cadastro será utilizado para a apuração dos valores, ou seja, esta apuração se dará a partir das contrapartidas das contas de caixa.

Para a DFC pelo Método Indireto, não será utilizada para a apuração dos valores da estrutura da DFC e sim apenas para a informação das Disponibilidades no início e no final do período, bem como a sua variação.

PASSO 2 

Acesse "Módulos > Manutenção da DFC > Estrutura da DFC" clique em "Pesquisar" O sistema já tem algumas estruturas cadastradas. Pode ser utilizado as estruturas padrão do sistema ou criar/duplicar uma nova.

Se utilizado a estrutura padrão na emissão da DFC o sistema apresentará os valores agrupados sob os títulos "Outras Entradas (contas não vinculadas)" e "Outras Saídas (contas não vinculadas)".

Esses valores são referentes a contas utilizadas em lançamentos, cuja contrapartida foi em conta equivalente de caixa

Observações: Para ficar com o relatório detalhado precisa criar ou duplicar a estrutura (copiar), pois, a padrão do sistema não permite vinculação das contas. Utilize o botão "Duplicar Estrutura" 

Botão "Cadastro de contas":  

Nesta tela devem ser cadastradas as colunas que será demonstrado no Relatório.

Para criar informe o código e descrição e demais informações e grave. Depois, clicar em Cadastro de Contas

Informar a conta e a descrição e cadastrar cada coluna clicando em gravar

Clique no botão "Vincular" Para fazer o vinculo das contas

Para realizar a Apuração dos Valores da DFC CLIQUE AQUI