Acessando esta tela será necessário informar os campos:
Os campos Tipo de Operação, Tipo de Unidade Imobiliária Vendida e Código serão trazidos automaticamente de acordo com o informado na tela Unidade Imobiliária Vendida.
Tipo do Crédito: Informe o tipo do crédito de acordo com a tabela pré-definida pela legislação.
Código da Base de Cálculo do Crédito: Informe o código de base de cálculo do crédito de acordo com a tabela pré-definida pela legislação.
Vlr. Total Custo Incorrido Anterior: Informe o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária acumulado até o mês anterior ao da escrituração.
Vlr. Total Custo Incorrido Período: Informe o valor total do custo incorrido da unidade imobiliária no mês da escrituração.
Vlr. Total do Custo Incorrido: Informe o valor total do custo incorrido. Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
Obs. O valor que o sistema irá apresentar neste campo é a soma dos campos: Valor Total Custo Incorrido Anterior e Valor Total Custo Incorrido Período.
Parcela do Custo Incorrido sem Direito ao Crédito: Informe a parcela do custo incorrido sem direito ao crédito da atividade imobiliária acumulado até o período:
- De mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e previdenciários;
- Da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.
Base de Cálculo do Crédito Sobre Custo Incorrido: Informe o valor da base de cálculo do crédito sobre o custo incorrido, acumulado até o período da escrituração. Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
O valor que o sistema irá apresentar neste campo é a subtração do Valor Total do Custo Incorrido com a Parcela do Custo Incorrido sem Direito ao Crédito.
Sit. Trib. PIS: Informe a situação tributária do PIS.
Aliq. PIS/PASEP (em %): Informe a alíquota do PIS.
Valor do Crédito do PIS/PASEP: Informe o valor do crédito do PIS/PASEP.Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
O valor que o sistema irá apresentar neste campo é do valor do campo Base de Cálculo do Crédito Sobre Custo Incorrido multiplicado pelo percentual da aliquota do PIS/PASEP.
Parc. Créd. Desc. Per. Ant. (PIS): Informe a parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração - PIS/PASEP (proporcional à receita recebida até o mês anterior).
Parc. Desc. Per. Escritura (PIS): Informe a parcela a descontar no período da escrituração - PIS/PASEP (proporcional à receita recebida no mês).
Parc. Desc. Per. Futuros (PIS): Informe a parcela a descontar em períodos futuros - PIS/PASEP. Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
O valor que o sistema irá apresentar neste campo é o Valor do campo Base de Cálculo do Crédito Sobre Custo Incorrido subtraindo os seguintes campos: Parc. Créd. Desc. Per. Ant. (PIS) e Parc. Desc. Per. Escritura (PIS).
Sit. Trib. COFINS: Informe a situação tributária da COFINS.
Aliq. COFINS (em %): Informe a alíquota da COFINS.
Valor do Crédito da COFINS: Informe o valor do crédito da COFINS.Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
O valor que o sistema irá apresentar neste campo é do valor do campo Base de Cálculo do Crédito Sobre Custo Incorrido multiplicado pelo percentual da aliquota da COFINS.
Parc. Créd. D. Per. Ant. (COFINS): Informe a parcela do crédito derscontada até o período anterior da escrituração - COFINS (proporcional à receita recebida até o mês anterior).
Parc. D. Per. Escritura (COFINS): Informe a parcela a descontar no período da escrituração - COFINS (proporcional à receita recebida no mês).
Parc. Desc. Per. Futuros (COFINS): Informe a parcela a descontar em períodos futuros - COFINS. Quando habilitar o check "Aut." deste campo o sistema irá trazer o valor automático.
O valor que o sistema irá apresentar neste campo é o Valor do campo Valor do Crédito da Cofins subtraindo os seguintes campos: Parc. Créd. D. Per. Ant. (COFINS) e Parc. D. Per. Escritura (COFINS).