Análise de Rubricas: Auxilia na conferência das tabelas S-5001 (INSS) e S-5002 (IRRF), apresentando as rubricas e as suas respectivas incidências, facilitando o processo de conferência de valores entre Folha de Pagamento e eSocial.
Exemplificando Funcionário com divergência de valor na tabela S-5002.
- Passo 1: Acesse "eSocial > Geração dos eventos Periódicos > Aba Totais > S-5002"
Considerando valores do relatório da tabela S-5002
(IRRF), apurado diferença de R$200,44, constata-se que a diferença é exatamente o valor da rubrica 0038, onde valor do evento foi considerado na coluna eSocial e NÃO considerado na coluna Folha.
- Passo 2: Para analisar as incidências do evento apontado na diferença, acesse "eSocial > Geração dos Eventos Periódicos > Aba Totais - Análise de Rubricas"
- Passo 3: Ao acessar a opção será direcionado ao Ambiente de configuração para emissão do Relatório, com opções de filtro Seleção de Funcionários, competência e eventos, realize configurações coletiva e/ou individuais e clique em vídeo.
Será relacionado Funcionário, Rubricas, Incidências e Valor da Rubrica, assim como Totalização corresponde a somatória das incidências das rubricas de Vencimento e Desconto.
CÁLCULOS:
VENCIMENTOS
Incidência 11 – IRRF:
ENORMAL_0007 (R$98,27) + ENORMAL_0038 (R$597,68) + REGIMCX_1520 (R$786,13) + ENORMAL_4910 (R$589,60) = R$2.071,68
Incidência 11 - INSS:
ENORMAL_0007 (R$98,27) + ENORMAL_4910 (R$589,60) = R$687,87
Incidência 12 – IRRF:
ENORMAL__1003 = R$49,13
Incidência 12 – INSS:
ENORMAL__1003 = R$49,13
Incidência 31 – INSS:
Sem rubricas (valor zerado)
Incidência 41 – IRRF:
Sem rubricas (valor zerado)
DESCONTOS
Incidência 31 – INSS:
ENORMAL_9860 = R$238,79
Incidência 41 – IRRF:
ENORMAL_9860 = R$238,79
- Passo 4: Após conferência das incidências, acesse Menu "Arquivos > Eventos > Cadastro", localize o Evento divergente e confronte com incidências apuradas no relatório.
- Passo 5: Após verificações no sistema acesse o Portal eSocial, consulte a Rubrica em questão e verifique incidências de INSS – IRRF – FGTS que estão sendo apresentadas na rubrica ENORMAL_0038, na qual foi identificado a divergência no sistema.
Comparando as incidências note que no sistema Folha de Pagamento a rubrica ENORMAL_0038 não possui incidência de IRRF, porém no Relatório para Conferência dos Periódicos apresenta a incidência 11 e no portal do eSocial são apresentados envios anteriores dessa rubrica com a mesma incidência 11 de IRRF.
- Passo 6: Identificado a divergência de configurações entre sistema e Portal, será necessário corrigir a incidência da rubrica 0038 no sistema Folha de Pagamento para que o IRRF fique com a incidência 11, realizar a transmissão do evento ao eSocial.
- Passo 7: Acesse "eSocial > Geração dos Eventos Periódicos", realize a exclusão (geração da tabela S-3000) das tabelas S-1200 e S-1210 dos Eventos Periódicos, do funcionário em questão.
- Passo 8: Reenvie os Eventos Periódicos e gere novamente relatório S-5002, verifique que após procedimentos, a diferença foi sanada.