EFD contribuições - Como inserir devolução? - Lucro Presumido

Ultima Atualização: 23/11/2021    Artigo de código : 1421             

 EFD contribuições 

Como inserir devolução? - Lucro Presumido 

Para Processamentos  com Nota de Devolução de Saída, onde o valor a Recolher será compensado por algum valor proveniente ao lançamento de Documentos de devolução,

Deverá atentar-se por duas regras, conforme informa o Guia Prático da EFD contribuições 

Abaixo segue informação sobre os dois métodos 

Abaixo: informações sobre o campo que deverá ser alterado na nota fiscal de "Saída"

Para informar corretamente o campo "Sit. Trib.PIS" Deverá consultar o Contabilista da empresa ou fazer uma consultoria em legislação, essa informação será conforme a tributação da empresa.

2- Quando a nota fiscal de devolução (entrada) não estiver escriturada no mesmo mês da nota fiscal de saída (proveniente da devolução), deverá abater o valor diretamente dentro do validador.

> O arquivo não poderá conter erros de validação além  do Registro M200/M205  e Registro M600/M605

> Deverá Gerar  Apuração das contribuições e Verificar Pendencias no Registro M200/M600  

> Em suma para fins de devolução fora do periodo será preenchido primeiro o Registro M220 depois o registro M210 e por fim o registro M200

> Quando terminar  o preenchimento das informações esclarecidas acima, caso ainda exista valores a recolher deverá fazer o preenchimento do registro M205 conforme Guia Prático da EFD Contribuições 

> Assim que Salvar a tela deverá fazer o preenchimento do registro M210 e em seguida M200

> Para preenchimento  do Registro M210 deverá dar um clique duplo sobre a linha de informação desse registro, para que possa  abrir a tela "Registro M210"

ATENÇÃO: Após concluir as informações de devolução para PIS em M220 / M210 e M200. Deverá inciar o mesmo procedimento para COFINS  nos registros  M620 / M610  e M600