ECF - Registro U182 - Como parametrizar o sistema

Ultima Atualização: 03/07/2024    Artigo de código : 14984             

REGISTRO U182: CÁLCULO DA CSLL DAS EMPRESAS IMUNES OU ISENTAS

Para que geração do registro U182 para ECF, acesse "Módulos >SPED >Escrituração Contábil Fiscal >Imunes/Isentas >Cálculo IRPJ e CSLL", opção “Cálculo CSLL”, através dessa rotina apresenta o cálculo do CSLL das empresas imunes e isentas, no caso de receitas auferidas oriundas de atividades não relacionadas às atividades das empresas imunes e isentas.

Selecione “Cálculo CSLL” e informe o campo “Ano Calendário” que deseja realizar a apuração.

 Observação: Se em "Módulos >SPED >Escrituração Contábil Fiscal >Parâmetros da ECF" não tiver cadastro ou na aba “Forma de Tributação” o campo “Atividade Tributada para Imune ou Isenta” não estiver configurado com o conteúdo A - Anual ou T – Trimestral, será apresentada a mensagem abaixo:



Com direcionamento para a rotina de parâmetros da ECF para cadastro do ano calendário ou edição do campo “Atividade Tributada para Imune ou Isenta”.

Se for configurado com conteúdo A – Anual:
Na grid serão apresentadas as abas Anual / Janeiro / Fevereiro / Março / Abril / Maio / Junho / Julho / Agosto / Setembro / Outubro / Novembro / Dezembro. Na aba “Anual” será apresentado a soma de todas as outras abas, ou seja, a soma de todos os meses.

Se for configurado com conteúdo T – Trimestral:
Na grid serão apresentadas as abas 1º Trimestre / 2º Trimestre / 3º Trimestre / 4º Trimestre.

Algumas linhas possuem cálculo automático, sendo elas:

• ·       Campo 3 - DEDUÇÕES: soma dos campos 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10
  
  

• ·       Campo 11 - CSLL A PAGAR: É o resultado do campo 2 subtraindo o campo 3.