Módulo - LALUR LACS - Manutenção de Incentivos Fiscais
Ultima Atualização: 01/12/2023 Artigo de código : 16447
Empresas Lucro Real trimestral ou anual, que faz envio da ECF caso tenha lançamento de Prejuízo e Compensação abaixo iremos mostrar o passo a passo:
Atenção: O mesmo histórico criado para ser lançado o prejuízo vai ser usado para lançar os valores de Compensação na Parte B, lembrando que o IOB Gestão Contábil não é integrado os valores de Parte A com Parte B, sendo assim precisa lançar tudo manualmente. O Segredo do LALUR dentro do IOB Gestão Contábil é parametrizar os Históricos corretamente.
PASSO 1
Acesse "Menu Módulos > LALUR/LACS > Manutenção de Históricos / Contas"
Cadastre os históricos tanto para Parte A e para Parte B.
PASSO 2
Após fazer o cadastro dos históricos, fazer o lançamento de Prejuízo na Parte B, sendo lançado os valores de CSLL e IRPJ:
Acesse "Menu Módulos > LALUR/ LACS > Lançamentos > Parte B"
Embora seja um lançamento de Prejuízo e nas telas esteja configurado Devedor é devido que a Natureza de Prejuízo e Devedor é a mesma.
Já as compensações que é para abater neste prejuízo Exemplo de 100.000,00 é lançado na Parte A e depois lançado com Natureza Credora na Parte B, como pode ser visto nas telas abaixo:
Acesse "Menu Módulo > LALUR/LACS > Lançamentos > Parte A"
Após o Lançamento na Parte A, fazer Lançamento de
compensação na Parte B.
Acesse "Menu Módulos > LALUR / LACS >
Lançamentos > Parte B"
Após isso fazer o recálculo do LALUR dos 4 trimestres pela seguinte rotina: "Menu Módulos > LALUR/LACS > Apuração de Tributos"
E em seguida emitir a Emissão da Parte B do LALUR, "Menu Módulos > LALUR/LACS > Emissão da parte B", para verificar se deu certo as compensações e zerou o prejuízo em 2022.
