CT-e - Tipo de Serviço: Subcontratação (Emissor MEI)

Ultima Atualização: 22/08/2024    Artigo de código : 16772             

Olá, soube que precisa emitir um Conhecimento de Transporte (CT-e) de subcontratação e está com dúvidas quanto ao passo a passo, mas não se preocupe pois eu vou te ajudar, vamos lá!

O CT-e de Subcontratação é emitido quando uma Transportadora contratada para realizar o transporte, opta por contratar uma Transportadora Terceirizada para realizar esse serviço.

O Emitente do CT-e de subcontratação será a transportadora terceirizada que fará efetivamente o serviço de transporte da Mercadoria.

Vai emitir o seu primeiro CT-e pelo sistema ou já emitiu anteriormente mas se esqueceu e precisa de uma ajudinha? Tudo bem, o sistema é bem simples e eu vou te explicar esse passo a passo, mas não se esqueça de verificar antes com a sua contabilidade (serviço de consultoria tributária) os dados tributários do seu CT-e, vamos lá!

Se ainda não configurou o seu CT-e CLIQUE AQUI e veja o passo a passo.

PASSO 1

Para realizar a emissão do CT-e de Subcontratação, acesse o menu "Transportes > Conhecimento de Transporte".

PASSO 2

Nessa etapa selecione o Tipo do CT-e:

0- CT-e Normal : É a versão mais comum do documento, utilizada para registrar todos os serviços de transporte intermunicipais.

Selecione o Tipo de Serviço subcontratação.

PASSO 4

Clique na aba Outros. 

No campo de Documentos transportados pelo CTe selecione o Tipo de documento que será referenciado ao CT-e, após insira os dados correspondentes ao tipo de documento selecionado.

Lembre-se: o preenchimento da aba Informação de documentos é obrigatória, ou seja, sempre que um CT-e for digitado, o CT-e anterior ou a NF-e (nota de produto) da mercadoria que está sendo transportada deverá ser informada.

Para 01 - NF MODELO 01/1A E AVULSA/NF DE PRODUTOR: Informe todos os dados referentes a nota fiscal.

Para Notas Fiscais Eletrônicas de Consumidor: Informe os 44 dígitos que compõem a chave de acesso da NFC-e, lembre-se de informar apenas números (sem pontos ou espaços).

Opcionais: Para informar o PIN Suframa selecione a informação pro campo ser habilitado e preenchido (para NF-e e NFC-e).

Para Dutoviário/Outros/CFE SAT/Declaração/NF de Produtor: Selecione o Documento transportados pelo CT-e Informe a data de Emissão, informe a Descrição do Documento, Data prevista de Entrega, número e o Valor do documento que está referenciando.

PASSO 12

Ao realizar a digitação do CT-e de Subcontratação informe no campo de Documentos de Transporte Anterior.

Ao clicar no campo Documento de Transporte Anterior cadastre o emissor do documento anterior informando a Razão Social, o CPF/CNPJ, a Inscrição estadual e selecione a UF da transportadora que emitiu o CT-e de origem (CT-e Normal).

Caso se trate de um CT-e (Conhecimento de Transporte Eletrônico) os campos de Documentos em papel devem ficar em branco, em Documentos Eletrônicos no campo Chave de Acesso você deve preencher os 44 dígitos da chave de acesso do CT-e emitido anteriormente (CT-e normal), lembre-se de informar apenas números (sem pontos ou espaços), após clique em Salvar.

Atenção: As demais informações do CT-e de Subcontratação deverão ser iguais ao CT-e Normal, que foi emitido pela transportadora contratada pelo remetente. Para maiores esclarecimentos orientamos que consulte o seu Consultor Tributário (Escritório de Contabilidade).

PASSO 13

Clique na aba Impostos, você deve informar o Valor Total da Prestação do Serviço, Valor a Receber e o Valor aproximado dos tributos.

Selecione o CST/CSOSN ICMS da operação.

Todos os campos a serem preenchidos nessa etapa são de orientação legal/jurídica, sendo assim orientamos que consulte o seu serviço de Consultoria Tributária (Contabilidade).

PASSO 14

Agora clique na aba Faturas (se houver).

Informe o Número da fatura, Valor Original, Valor de Desconto (se houver) e o Valor total liquido.

No campo Informações das parcelas ao lançar uma parcela logo abaixo será habilitado o campo para Quantidade de parcelas para ser calculado.

Lembre-se: O valor Total das faturas não pode exceder o Valor Total do seu serviço.

PASSO 15

Para transmitir o CT-e clique em Emitir Nota.

Visualizar: Poderá visualizar, para fins de conferência, todos os dados inseridos no CT-e no leiaute da DACTE – Documento Auxiliar do Conhecimento de Transporte Eletrônico. Ainda sem valor fiscal, pois o documento não foi enviado para autorização.

Visualizar XML: Gere do XML para conferência. Ainda sem valor fiscal, pois a nota não foi enviada para autorização.

Voltar: Utilize caso queira sair da digitação e consultar alguma informação em Cadastros ou Configuração.

Emitir Nota: Conclua a emissão enviando ao portal da Receita Federal. Essa deve ser a última etapa para a realização da nota fiscal.

Importante: Após salvar o CT-e você pode clicar em Visualizar para abrir a pré-visualização do documento antes da sua autorização, os dados inseridos no CT-e são de responsabilidade do emitente, portanto orientamos que sempre confira os dados antes de realizar a transmissão do documento.

Todos os documentos em rascunho apresentam o número do CT-e como 1, pois o mesmo ainda não possui valor fiscal, o sistema irá atribuir a numeração do seu CT-e quando você clicar em emitir e ele entrar em processamento, os próximos CT-e vão seguir a sequência da numeração informada no menu "Configurações > CT-e".

Ao finalizar a transmissão se as informações estiverem corretas e a Sefaz autorizar o CT-e, o mesmo apresentará a situação Autorizada no canto superior direito.

Pronto, você emitiu o seu CT-e com êxito, saiba que foi um prazer compartilhar esse momento com você, até breve!