Lançamentos Manuais - Reforma tributária: Monofásico/Retenção e IS.
Ultima Atualização: 24/11/2025 Artigo de código : 17587
MONOFÁSICO/RETENÇÃO:
Nesta tela são apresentadas duas sub abas e os campos serão únicos para elas, ou seja, quando estiver sendo feito lançamento manual, o que for informado nestes campos valerão para as duas sub abas, exceto o campo referente ao “% de Diferimento do imposto Monofásica (o)” que demonstrará como “CBS” se a sub aba "CBS" estiver selecionada e como “IBS” se a sub aba "IBS" estiver selecionada e terá informações exclusivas para cada imposto.
CBS:
- Vlr. da CBS Monofásica (+): Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentará o resultado da multiplicação do campo “Quantidade Tributada na Monofásica” pelo campo “Alíquota ad rem da CBS” (em reais).
- Vlr. da CBS Monofásica Sujeita à Retenção (+): Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentará o resultado da multiplicação do campo “Quantidade Trib. Sujeita à Retenção na Monofásica” pelo campo “Alíquota ad rem da CBS Sujeita à Retenção” (em reais).
- Vlr. da CBS Retida Anteriormente: Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentar o resultado da multiplicação do campo “Quantidade Tributada Retida Anteriormente” pelo campo “Alíquota ad rem da CBS Retida Anteriormente” (em reais).
- Vlr. da CBS Monofásica Diferida (-): Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentar o resultado da multiplicação do campo “Vlr. da CBS Monofásica (+)” pelo campo “% Diferimento da CBS Monofásica” (em porcentagem).
- Total da CBS Monofásica: Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentar o resultado:
Vlr. da CBS Monofásica + Vlr. da CBS Monofásica Sujeita à Retenção - Vlr. da CBS Monofásica Diferida = Total da CBS Monofásica.
IBS:
Seguira as mesmas regras de lançamento do CBS.
IS:
Os campos desta aba ficarão habilitados apenas se o modelo for 55 ou 65 e mês/ano ativo for a partir de 01/2027, se não for, apresentará as mensagens abaixo e não permitirá acessar.
- Quando modelo for 55 ou 65:
- Quando modelo for diferente de 55 ou 65 nas abas Monofásico e IS:
Não sendo nenhuma das particularidades acima, seguira o lançamento normalmente:
- Valor do IS: Quando estiver sendo feito lançamento manual, apresentar o resultado da multiplicação do campo “Base de Cálculo” pelo campo “Alíquota IS” OU o resultado da multiplicação do campo “Quantidade Tributável” pelo campo “Alíquota Específica por Un Medida Apropriada”.
Se tiver os dois valores, somar.
Exemplo: 2.000,00 * 5% = 100,00
2.000,00 * 3% = 60,00
100,00 + 60,00 = 160,00