Neste relatório o sistema traz um resumo da apuração dos impostos de Pis e
Cofins. Ao pedir este relatório faz um recálculo automaticamente, permite
unificar o valor do imposto (Pis e Cofins) quando matriz e filial, neste caso, a
empresa Matriz deverá estar ativa no sistema e na tela , habilite a opção: Cálcular ou Impostos com a Matriz e também
permite a impressão ou visualização em Fila.
Quando selecionar a opção em
"Fila", ao abrir este relatório o sistema abre a tela de "Cálculo Automático",
trazendo selecionado todos os campos referente os meses, quando encontra
lançamentos efetuados no Menu Movimentos/Saídas ou Menu Movimentos /ISS/ Modelo
51 e 53. Caso encontre lançamentos feitos manualmente este campos virão em
branco, caso selecione este campo neste momento as informações manuais serão
apagadas.
Ainda nesta tela poderá utilizar os botões: onde o sistema permitirá visualizar o tipo de cálculo de
cada empresa, onde no campo: Empresa ele permite visualizar o nome da empresa
antes de abrir este relatório.
Obs: Caso tenha nesta fila de relatórios de Pis/Cofins empresas que tenha
informação manual digitada em Menu Impostos/Digitações Empresas, na 1ª aba Dados
Fiscais ou na 3ª aba Pis Cofins L. Real, é aconselhável que crie uma fila
específica para este tipo de empresas para que não venha ocorrer que selecione
um mês indevidamente e venha perder informações.
Neste relatório o sistema traz os valores informados nas digitações da
empresa subdivididos da seguinte forma:
- Vr. Faturamento Bruto Vendas) e das:
- Devoluções (Entradas);
- ICMS Retido na Fonte (Vendas);
- PI (Vendas) no mês;
- Exportação/Vendas Fim Específico Exportação;
- Vasilhame;
- Total das informações acima citadas;
- Prestações de Serviços (Inclusive de Transp. e
Comunic.).
Outros Serviços: Em versões
anteriores, onde o sistema permitia gravar NF de ISS mod. 51 e 53 sem a
informação no campo: %IRPJ, todas estas NF eram levadas para campo - 09 -
Outros Serviços.
Hoje o sistema não permite digitar e "gravar" NF de
ISS mod. 51 ou 53 sem a alíquota no campo: %IRPJ.
Ao fazer uma importação de
NF-eletrônica Municipio de São Paulo e o campo(9) % IRPJ estiver em branco, o
sistema soma as NFs de serviços e leva para Outros Serviços. A solução
para o ocorrido é acessar nota a nota e informar a alíquota.
Total dos Serviços (8%, 16% e 32% + Inclusive Serv. Transporte e
Comunicação):
Obs: Em versões anteriores, onde o sistema permitia gravar NF de ISS Modelo
51 e 53 sem a informação no campo: % IRPJ, todas estas NF eram levadas para o
campo 09 - Outros Serviços.
Hoje o sistema não permite digitar e “Gravar" NF
de ISS Modelo 51 ou 53 sem a alíquota no campo <%IRPJ>.
Se estiver fazendo uma Importação de NF-eletrônica Município de São Paulo e
neste campo:<%IRPJ> estiver em branco, o sistema soma as NF de Serviços e
leva para este campo 09 - Outros Serviços.
Outras Receitas para Pis e Cofins:
- Estorno de Crédito;
- Resíduo do Pis/Cofins Anterior.
Valor a ser deduzido do Pis:
- Isento de Pis;
- Dedução de Pis;
- Pis. Ret. Fonte;
- Crédito a descontar;
- Crédito Pis Anterior;
- Saldo Pis Ret. Fonte/Ded. Anterior.
Valor a ser deduzido do Cofins:
- Isento de Cofins;
- Dedução de Cofins;
- Cofins Ret. Fonte;
- Crédito a descontar;
- Crédito Cofins Anterior;
- Saldo Cofins Ret. Fonte/Ded. Anterior.
Se apurar saldo
credor, o sistema transporta automaticamente para o mês seguinte. Se apurar
saldo devedor, o sistema informa nos Darf's de Pis/Cofins e no relatório
Demonstrativo Mensal de I.R. Empresa.
Obs.: Ao pedir relatório de Pis e Cofins para empresa cadastrada como Simples
e EPP Simples Federal o sistema mostra a mensagem: “Empresa(s) 9999, O relatório
de PIS/COFINS somente esta disponível para empresa (s) Lucro Presumido e
Estimativa. A(s) empresa(s) ativa no momento não se enquadra neste Regime”.
