SIMPLES NACIONAL - Incidência Simultânea de IPI e ISS - 27a - Sem Retenção/Substituição tributária de ISS, com ISS devido a outro Município
Ultima Atualização: 12/12/2018 Artigo de código : 181
Neste campo são somadas as notas de saídas com:
1- Modelo
diferente de 21 ou 22;
2- Os CFOP's:
5.124,5.125,6.124 e 6.125;
3- A resposta da
pergunta: "Esta operação tem incidência simultânea de IPI e ISS?" for
igual a Sim;
4- O tipo da
operação estiver
selecionado a opção "1" (Sem Retenção/Substituição Tributária de ISS, com
ISS devido a outro município)
Importante: Se a nota possuir apenas uma linha de lançamento no
grid, somar a informação do campo Valor Contábil menos o campo do ICMS SUBST.
TRIB. (caso seja > que zero). Caso possua mais que uma linha, somar nas
linhas do grid os campos Base ICMS, Isentos ICMS, Outros ICMS e IPI (exceto
quando for utilizado os códigos turbos 502 e 503).
5- As Notas
Fiscais de Prestação de Serviços (ISSQN, ISS Modelo 51 e 53) também serão
somadas, desde que:
- No lançamento da NF o
campo "Incidência simultânea de IPI e de ISS" estiver habilitado;
- O campo
"Informações Complementares" estiver informado uma das seguintes opções:
"Fora do município" ou
"Nenhuma":
Seguindo as regras acima, os valores irão aparecer nos seguintes
campos:
Importante: Serão separados os valores das Notas de Saídas com os valores de Notas de Serviços Prestados.
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