CIAP - Relatório CIAP Modelo D

Ultima Atualização: 12/08/2020    Artigo de código : 255             

Na tela do Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente temos o botão Impressão, onde poderá ser emitido o Relatório CIAP Modelo D.

Para isso, ao clicar na opção Impressão, deverá manter selecionado o check CIAP Modelo D:

Ao clicar em Visualizar, teremos o seguinte relatório:

O relatório CIAP modelo D é apresentado conforme modelo adotado pelo Ajuste SINIEF 08/97 alterado pelo Ajuste SINIEF 03/01. Existe a opção de emitir este relatório do(s) bem(ns) de uma determinada nota ou de todos os bens lançados, para isso, na tela de lançamentos das notas para CIAP, acesse o botão Impressão e na opção CIAP escolha emitir Por Nº NF Entrada ou por Todos os bens.
Neste relatório é demonstrado as informações feitas na tela de lançamentos das notas para CIAP e também as informações do botão Bens da Nota.
Para cada bem de uma nota lançada, mensalmente é calculado o valor do crédito a ser apropriado, e esses valores são demonstrados no quadro referente a Apropriação Mensal do Crédito:

Campo Fator - Verifica os Avos informado no campo "Fator" do lançamento do bem que será impresso no CIAP, então para o mês a ser impresso, apresenta o valor do fator do respectivo Avos conforme tela/relatório Demonstrativo de Apuração Mensal do Fator (menu Movimentos, opção Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente-CIAP, aba Demonstrativo da Apuração Mensal do FATOR)

Exemplo: Na tela de lançamento CIAP tenho o Bem Computador que iniciou a contagem em 01/01/2009 com 1/44, tenho outro Bem Cadeira que iniciou a contagem em 01/03/2009 com 1/48, então no mês 03/2009 tenho o fator de 1/44 do Bem Computador e também o fator 1/48 do Bem Cadeira.
Supondo que em Março o valor da Coluna IV -Coluna II dividida pela coluna III do Demonstrativo da Apuração Mensal do FATOR é 0,9090909, quando imprimir o CIAP do Bem Computador, para este mês de Março será apresentado o valor de 0,0206611 (que é a divisão de 0,9090909 por 44) e este valor será lançado neste campo Fator para este bem, e a mesma coisa será feita para o Bem Cadeira, que será apresentado o valor de 0,0189393 (que é a divisão de 0,9090909 por 48) e este valor será lançado neste campo Fator para este bem.

Campo Valor - É demonstrado neste campo o resultado da multiplicação do campo acima (Fator) pelo campo Valor do Imposto deste relatório (no qual consta a soma dos campos Valor do Imposto, Diferencial e Outros Valores , todos lançados no botão Bens da Nota).
Ex. Supondo que o Fator fosse= 0,2345670 e o Valor do Imposto deste relatório fosse = 49,73, o resultado a ser informado neste campo seria= 11,66
Para meses que não houver movimento de notas fiscais de saídas ou não houver notas fiscais de saídas tributadas, não haverá cálculo sobre o FATOR.
OBS: Não haverá informação de FATOR neste mês.

Quando o estado da empresa for PR (Tabela I, art. 23, § 3º, alínea "f")
Foram feitas adaptações neste relatório CIAP D para atender empresas do estado PR:
- O modelo do CIAP é basicamente igual ao modelo D estabelecido pelos Ajustes acima citados, porém, possui alguns campos com nomes diferentes, portanto, quando o estado da empresa for PR, alguns nomes de campos do relatório conforme o modelo do Paraná.

Quando o estado da empresa for RS (IN DRP 045/98 com alterações da IN DRP 050/00)
Foram feitas adaptações neste relatório CIAP D para atender empresas do estado RS, o modelo é basicamente igual ao modelo D estabelecido pelos Ajustes acima citados, porém, com as diferenças abaixo:
- No quadro de Identificação do Estabelecimento é solicitado mais informações.
- Também foram adaptados alguns nomes de campos do relatório.
- O campo Valor do Imposto é demonstrado em quantidade de UPF-RS (é demonstrado conforme lançamento feito no campo Valor do Crédito (em UPF-RS)).
Por este valor ser em quantidade de UPF-RS, é necessário que a UPF-RS esteja cadastrada na tabela do Rio Grande do Sul, pois, para o cálculo do valor da apropriação mensal do crédito esta informação é necessária, veja o cálculo que é feito:
Campo Valor - Primeiramente é multiplicado o valor do campo Valor do Crédito (em UPF-RS) pela UPF do ano referente o mês a ser lançado, com isso o valor do crédito em UPF é convertido em reais.

Depois é multiplicado o Fator por este valor encontrado (maiores explicações sobre o Fator encontra-se na Coluna V - Fator do Demonstrativo da Apuração Mensal do FATOR).
Ex. no campo Valor do Crédito (em UPF-RS) está informado, 5,1250000 e supondo que o mês/ano a ser lançado seja 12/2006, então é multiplicado 5,1250000 pela UPF de 2006 da tabela do Rio Grande do Sul (menu Arquivos-Tabelas) ex. 9,7029, neste exemplo o primeiro valor fica= 49,73
Supondo que o Fator fosse= 0,2345670, o resultado a ser informado neste campo seria= 11,66
OBS: Se não for encontrado a UPF -RS do ano na tabela, não haverá valor a ser informado neste campo.
Para meses que não houver movimento de notas fiscais de saídas ou se houver apenas notas fiscais de saídas isentas, não haverá cálculo sobre o FATOR.
OBS: Não haverá informação de FATOR neste mês.

Relatório de Totais de Créditos

O relatório de Totais de Créditos demonstrará mensalmente o valor total de créditos da empresa a serem apropriados na apuração de ICMS,ou seja, demonstrará a soma dos créditos de todos os bens para cada mês.

Para emitir este relatório, selecione a aba CIAP Modelo D, botão Impressão, opção Totais de Créditos e informe o período desejado.