Módulo Imposto - Deduções PIS/COFINS (EFD Contribuições/Registro F700)

Ultima Atualização: 21/08/2020    Artigo de código : 3913             

No Módulo Imposto, as deduções de valores de PIS/COFINS da apuração devem ser lançadas por meio do Menu Movimentos > Deduções PIS/COFINS.

• Esta rotina é utilizada para empresas do regime Cumulativo e Não Cumulativo.
• Clique em Novo e efetue o lançamento.

• Informe a Base de Cálculo da Operação.
• Informe os valores de Dedução PIS/ COFINS e os demais campos, conforme particularidade da empresa.
• Utilize o campo Indicador de Origem para informar qual operação permite a dedução do valor que está sendo informado nesta tela.
• Importante: É neste campo que empresas de Lucro Presumido que tem direito ao crédito presumido na entrada de algumas mercadorias,
  conforme a legislação de cada segmento, devem indicar a origem deste crédito. As opções disponíveis são:

• Créditos Presumidos – Medicamentos.

• Créditos Admitidos no Regime Cumulativo – Bebidas Frias.

• Contribuição paga pelo Substituto Tributário – ZFM.

• Substituição Tributária – Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido.

• Outras Deduções.

• Clique em Gravar para concluir a operação.
• A tela para registro da informação foi desenvolvida conforme o Guia Prático da EFD Contribuições. Quando preenchida, o sistema gerará o Registro F700 no arquivo texto. 

Observações: Os campos Alíq. PIS, Alíq. COFINS e Sit. Trib. PIS/COFINS serão habilitados para informações quando a empresa estiver inserida nos parágrafos 6º, 8º e 9º do artigo 3º da Lei 9.718 /98 - Bloco I, configurado no cadastro da empresa, no botão Conf. EFD Contribuições.

Apuração:

Menu Imposto > Módulo Imposto PIS/COFINS.

Relatórios:

• Para eventuais dúvidas ou para própria conferência desses valores, o usuário poderá acessar a opção Relatórios > Detalhamento das Deduções PIS e COFINS.
• Clique em Visualizar.