Módulo Imposto - Demais Documentos e Operações Geradoras de Crédito/Outros Créditos (REGISTRO F100 - EFD Contribuições)

Ultima Atualização: 21/08/2020    Artigo de código : 3915             

Para efetuar o lançamento de demais documentos que permitem o crédito do PIS/COFINS por meio da apuração do Módulo Imposto:

• Acesse o Menu Movimentos > Demais Documentos e Operações Geradoras de Crédito - Outros Créditos.
• A tela para registro da informação foi desenvolvida conforme o Guia Prático da EFD Contribuições. Quando preenchida, o sistema gerará o Registro F100 no arquivo texto.

Importante: Esta opção ficará disponível apenas se no cadastro da empresa > aba Escrita Fiscal > botão Conf. EFD Contribuições, estiver selecionada a opção Incidência Exclusiva no Regime Não Cumulativo ou Incidência nos Regimes Cumulativo e Não Cumulativo.

• Clique em Novo e efetue o lançamento, por exemplo, de recibos, contratos e outros documentos que podem gerar créditos de PIS/COFINS para a empresa.
• Para evitar erros na EFD Contribuições, é obrigatório informar o campo Código da Base de Cálculo do Crédito, selecionando uma das opções pré-estabelecidas pelo sistema. 
• Ao concluir, clique em Gravar.

Apuração:

Menu Imposto > Módulo Imposto PIS/COFINS.

Interpretação:

No quadro de informações acima, Campo 2 - Créditos, temos o resumo de valores unificados por CST, então caso exista lançamentos de produtos + lançamentos de demais documentos que permitem o crédito com a mesma CST, o sistema unificará os valores. 

No caso da apuração apresentada com CST 50, observamos o valor do crédito de R$ 13,20. O sistema está totalizando os lançamentos de Demais Documentos que permitem o crédito com o lançamento de produto apropriado pela CST 50, veja a imagem:

 Relatórios:

• Para eventuais dúvidas ou para própria conferência desses valores, o usuário poderá acessar a opção Relatórios > Apuração dos Créditos à descontar e estorno de Créditos.
• Observe que, na tela de configuração, serão apresentadas caixas de seleção com as opções de informações que serão geradas nesse relatório.
• Clique em Visualizar.
• De acordo com as informações que o sistema encontrar, será gerado uma página  de relatório para cada opção.