REGISTRO C100 - 25 - VL_IPI - A soma dos valores de IPI do registro C190 deverá ser igual ao valor informado no campo valor total do IPI (VL_IPI) dos registros C100

Ultima Atualização: 26/08/2020    Artigo de código : 4671             

Apresenta mensagem de erro na validação do arquivo EFD  Escrituração Fiscal Digital.

REGISTRO C100 -  25 - VL_IPI - A soma dos valores de IPI do registro C190 deverá ser igual ao valor informado no campo valor total do IPI (VL_IPI) dos registros C100.

Registro C100 -  NOTA FISCAL
Ainda dentro do arquivo, é possível visualizar informações como número da Nota Fiscal e o campo impedido de validação, clique no link  ("25- VL_IPI")

Registro C190  - REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO
Ao verificar o resumo dos produtos/mercadorias informadas na nota fiscal, não existem lançamentos de IPI.



Sistema Office Fiscal - Verificações: 

Primeiramente, deve ser identificada a informação do tipo de empresa que está informado no cadastro.

Acesse menu Arquivos > Empresas Usuárias > aba  Escrita Fiscal > campo "Tipo".

• Comércio: No caso de empresas comerciais, como previsto na legislação não será realizada apuração do IPI.
  
  

Na situação da EFD ICMS/IPI, mesmo que o sistema possua a informação na tela inicial da NF e nos lançamentos dos produtos, não serão alimentadas as informações de IPI no Resumo Analítico do Documento (Registro C190).

Procedimentos:
Nesse caso, se for identificado lançamentos fiscais com valores de IPI, o lançamento fiscal deverá ser corrigido. Assim, verifique com o contador ou com empresa de consultoria se, na particularidade, o IPI deve ser informado com valor negativo (IPI não aproveitável) ou se deve ser alocado em ISENTOS ou OUTROS de IPI (no lançamento da tela inicial e nos produtos). Não será apurado valores no Resumo Analítico.

• Indústria: Se o contribuinte é industrial ou equiparado a industrial, conforme legislação do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI).
  
  

Na situação da EFD ICMS/IPI, deve ser informado o IPI na tela inicial da NF, respectivamente na tela Valores de IPI nos lançamentos de produtos/serviços. A apuração desse imposto será realizada no Resumo Analítico.

Após a configuração correta no cadastro da empresa, verifique a coerência da informação no campo "Apur. IPI"




Sistema Office Fiscal - Exemplo Prático:

Na ocasião da mensagem de erro mencionado acima, a empresa estava cadastrada como tipo comércio e havia informações de valores de IPI nos campos relacionados da tela inicial da nota e nos produtos, porém, nenhum valor desse imposto é carregado no Resumo Analítico do Documento.

Registro C100 -  NOTA FISCAL
Em menu Movimentos > NF Entradas e Saídas, localize a NF indicada no erro de validação.



Acesse o Lançamento  Produtos/Serviços e verifique se existe o lançamento conforme:

Guia Prático EFD ICMS IPI - Registro C170   ITENS DO DOCUMENTO
Campo 24 (VL_IPI) - Preenchimento: Deverão ser destacados e informados neste campo todos os débitos e/ou créditos de IPI da operação. Esses valores serão totalizados para o registro C190, na combinação de CST_ICMS + CFOP + ALIQ_ICMS, bem como, comparados com o total informado no registro C100.