REGISTRO C100 - 12 - VL_DOC - O valor total do documento fiscal deve ser igual a soma dos valores de operação VL_OPER do registro C190

Ultima Atualização: 26/08/2020    Artigo de código : 4687             

Apresenta mensagem de erro na validação do arquivo EFD  Escrituração Fiscal Digital.

REGISTRO C100 - 12 -  VL_DOC - O valor total do documento fiscal deve ser igual a soma dos valores de operação VL_OPER do registro C190.

Existem diferenças entre os valores lançados na capa da nota fiscal  (menu Movimentos>  NF Entradas e Saídas > Valor Contábil) com os valores registrados em lançamentos de produtos  (menu Movimentos>  NF Entradas e Saídas > Alterar> Lançamento Produtos/ Serviços> Total Mercadoria/ Serviço), ou seja a somatória do valor de cada item da nota fiscal não confere com o valor contábil.

Por esse motivo, o programa de validação apresenta as advertências.

Exemplo Prático:

Na validação desse arquivo:
1º -  O valor total do documento (Valor Contábil), que se refere ao valor contábil ( apresentado no registro C100), é R$ 288,80.

2º -  O valor das mercadorias (Total Mercadoria/ Serviço), que é a somatória de todos os produtos (apresentado no registro C190), é R$ 284,80.

Informações do Guia Prático EFD - Escrituração Fiscal Digital:

REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO
04), NF-e (CÓDIGO 55) e NFC-e(CÓDIGO 65).

Observação: Para cada registro C100, obrigatoriamente deve ser apresentado, pelo menos um registro C170 e um registro C190, observadas as exceções (conforme Guia Prático).

REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04, 55 e 65).

Observações: Este registro tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e alíquota de ICMS.

Resolução:

Caso desejar corrigir a informação, será necessário o ajuste do valor no campo correto, ou seja, o ajuste deve ser realizado no Total Mercadoria/ Serviço  ou no Valor Contábil, porém  essa é uma tomada de decisão da empresa que pode ser tomada junto ao gestor.

Sistema Office Fiscal: 

Conforme o exemplo acima seguem as imagens ilustrativas:
Acesse o menu Movimentos > NF Entradas e Saídas > Entradas e verifique o Valor Contábil.

Clique em Alterar, acesse o Lançamentos de Produtos/Serviços e verifique a apuração do Valor do Total Mercadoria/Serviço, que se refere à somatória de cada item.

Valor Mercadoria/Serviço de cada item:

A apuração dos valores dos itens são  agrupados e demonstradas no registro C190, no botão Informações Complementares/Observações > Resumo Analítico do Documento.

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