MÓDULO IMPOSTO - Operações com Veículos Usados x EFD Contribuições

Ultima Atualização: 21/08/2020    Artigo de código : 4814             

Na determinação da base de cálculo de PIS/COFINS , será computada a diferença entre o valor pelo qual o veículo usado foi alienado, constante da Nota Fiscal de Venda, e o seu custo de aquisição, constante da Nota Fiscal de Entrada.

Essa informação serve como "norte" para os  contribuintes, que também deverão obter o reconhecimento do Fisco,  porém ressaltamos a necessidade de uma consultoria para compreensão da correta escrituração de acordo com a particularidade da empresa.

Para maiores informações CLIQUE AQUI.

Office Fiscal 

LANÇAMENTOS FISCAIS 

Na escrituração do documento de venda do veículo precisa ser informado o comando 525, também chamado de código turbo;

Deve ser utilizado em situações que o valor dos impostos incidirão apenas sobre a diferença entre o Valor de Compra(-) o Valor de Venda. Utilizando este CT será aberta esta tela para inclusão dos valores: "Veículos Usados".

Em seguida deve continuar a escrituração do documento normalmente.

Imagem ilustrativa



EFD CONTRIBUIÇÕES

Para que as informações sejam geradas na EFD contribuições, é necessário replicar as informações dentro da tela de Valores de PIS e Valores de COFINS dos lançamentos de produtos.

Quando o produto  ja estiver lançado, na tela inicial da NF, acesse Alterar > Lançar produtos > Alterar > Dados do Produto.




Demostração:
Para exemplificar utilizaremos como base de informações a tela "Valores de Pis", porém o mesmo procedimento deve ser repetido para COFINS.

Primeiramente deve ser informado o valor da Aquisição na tela "Venda de Veículos Usados"




Em seguida clique em "Calcular PIS"
Dessa forma o sistema utilizará o valor da Mercadoria/Serviço, informado em Dados do Produto, e fará subtração do valor da aquisição informado em  "Venda de Veículos Usados".



Módulo Imposto PIS/COFINS 

Após efetuar os devidos lançamentos para a apuração pelo Módulo Imposto, para verificar os valores de PIS/ COFINS, acesse o menu Imposto > Módulo Imposto PIS/ COFINS e Carregue os dados.





Relatório para conferência
Acesse a opção relatórios > Conferência de PIS/COFINS

Para visualizar o artigo com demais relatórios que possam auxiliar  na conferência CLIQUE AQUI.




DARF 
Acesse a opção DARF para conferência e Impressão dos DARF´s de PIS/COFINS

Apuração de IRPJ e CSLL
Demonstrativo Mensal de IRPJ
Menu Relatórios > Relatórios > Imposto > Demonstrativo mensal de IR Empresas.




Para verificar os DARF´s de  IRPJ e CSLL confira o artigo  com maiores informações  CLIQUE AQUI.

EFD CONTRIBUIÇÕES

Visualização dos relatórios consolidados na  EFD Contribuições