ECF - Registro Q100 - Configurações de Tributações e Demonstrativo do Livro Caixa

Ultima Atualização: 14/08/2025    Artigo de código : 5277             

Este registro passou a existir a partir do leiaute 2 da ECF, passando a ser exigido a partir do ano-calendário 2016, para as empresas tributadas pelo Lucro Presumido quando o Tipo de Escrituração for: Livro Caixa.

O demonstrativo deverá conter todos os registros constantes no “livro caixa” da pessoa jurídica. Não haverá edição deste registro no programa da ECF. É possível apenas importar um arquivo da ECF já contendo o registro no seu leiaute, necessariamente ordenado por data.

Para ter acesso a essa ficha de Demonstrativo do Livro Caixa para geração do Registro Q100, é necessário realizar algumas parametrizações no Sistema:

 PASSO 1 - PARAMETRIZAÇÃO DA TRIBUTAÇÃO

Acesse o "Módulo SPED ECF >  Cadastro > Tributação"

Verifique se os campos destacados abaixo estão preenchidos de forma correta:

 PASSO 2 - PARAMETRIZAÇÃO DO DEMONSTRATIVO DO LIVRO CAIXA

Esta ficha ficará disponível para as pessoas jurídicas optantes pelo Lucro Presumido. Acesse "Lucro Presumido > Demonstrativo do Livro Caixa".

Efetue nesta ficha, a importação dos movimentos de entradas e saídas, existentes no sistema "Livro Caixa" para a ficha "Demonstrativo do Livro Caixa", ou "Importar os Movimentos" existentes no "Módulo Contábil (Digitações)", para esta ficha, sendo necessário identificar quais são as contas de caixa e equivalentes de caixa a serem importadas. Além da possibilidade de incluir as entradas e saídas manualmente.

Importação dos movimentos (Entrada e Saída) do livro caixa:

Acesse o "Módulo SPED ECF > Lucro Presumido > Demonstrativo do Livro de Caixa":

Importação de movimentos do Módulo Contábil referente as "Contas Caixa e equivalentes de Caixa":

Importante: Caso a empresa possua "Saldos Iniciais", será necessário cadastrá-los manualmente na rotina de "Demonstrativo do Livro Caixa" para isso clique em "Novo" e efetue o cadastro dos saldos iniciais.

Atenção: Todos os lançamentos, devem conter históricos informados, o lançamento que não tiver histórico, apresentará erros no validador.

PASSO 3 - GERAÇÃO DO ARQUIVO ECF

Acesse o "Módulo SPED ECF > Gerar Arquivo".

Realize todas as conferências, gere o arquivo conforme a situação da sua empresa e valide no PGE da ECF na sua última versão: