ECF - Registro Q100 - Livro Caixa

Ultima Atualização: 22/07/2024    Artigo de código : 5381             

Registro Q100 - Demonstrativo do Livro Caixa: 

Este registro passou a existir a partir do leiaute 2 da ECF, passando a ser exigido a partir do ano-calendário 2016, para as empresas tributadas pelo Lucro Presumido e Imune ou Isentas quando o Tipo de Escrituração for: Livro Caixa.

O demonstrativo deverá conter todos os registros constantes no “livro caixa” da pessoa jurídica. Não haverá edição deste registro no programa da ECF. Apenas, é possível importar um arquivo da ECF já contendo o registro no seu leiaute, necessariamente ordenado por data.

Para geração do registro Q100 no módulo de Contabilidade, deverá realizar as seguintes configurações

PASSO 1 

PASSO 2 

Acesse "Cadastro > Plano de Contas"

No Plano de Contas, irá habilitar a opção Conta de caixa/banco, para a conta Caixa e Equivalentes de Caixa. O campo "Conta de caixa/banco" será habilitado no cadastro da conta contábil, onde deve ser marcado em todas as contas contábeis analíticas de caixa e bancos que irão compor o Registro Q100 - Demonstrativo de Livro Caixa.

PASSO 3 

Para conferir o que será gerado/enviado no Registro Q100, acesso o menu "Relatórios > Contábeis > Livro Caixa", no campo Data informe o período de geração da ECF, o Saldo Anterior e clique em Imprimir.

Dica: Utilize o Filtro "Oficial" habilitado 

PASSO 4 

"Módulos > SPED > Escrituração Contábil Fiscal > Parâmetros da ECF > Parâmetros de Tributação, o "Tipo de Escrituração" deve estar preenchido com: "L - Livro Caixa"

Observações:

Lembre-se que o Registro Q100, só é gerado para empresas de Lucro Presumido, Imunes ou Isentas, que não estavam obrigadas a entrega da ECD.

Todos os lançamentos devem ter histórico, se tiver algum lançamento sem histórico, ou se o campo do mesmo estiver muito grande, esse lançamento não será importado no Q100 da ECF. 

A conta de caixa para esse Registro não pode ter saldo negativo.