ECF - Registro Q100 - Livro Caixa
Ultima Atualização: 01/03/2023 Artigo de código : 5381
Registro Q100 - Demonstrativo do Livro Caixa:
Este registro passou a existir a partir do leiaute 2 da ECF, passando a ser exigido a partir do ano-calendário 2016, para as empresas tributadas pelo Lucro Presumido e Imune ou Isentas quando o Tipo de Escrituração for: Livro Caixa.
O demonstrativo deverá conter todos os registros constantes no “livro caixa” da pessoa jurídica. Não haverá edição deste registro no programa da ECF. Apenas, é possível importar um arquivo da ECF já contendo o registro no seu leiaute, necessariamente ordenado por data.
Para geração do registro Q100 no módulo de Contabilidade, deverá realizar as seguintes configurações
PASSO 1
Acesse "
Cadastros > Empresas > Parâmetros > Sistema Contábil > Aba Principal, no campo
Livro Caixa informe o código da conta de caixa (
conta analítica) e clique em
Gravar.
PASSO 2
Acesse "Cadastro > Plano de Contas"
No Plano de Contas, irá habilitar a opção Conta de caixa/banco, para a conta Caixa e Equivalentes de Caixa. O campo "Conta de caixa/banco" será habilitado no cadastro da conta contábil, onde deve ser marcado em todas as contas contábeis analíticas de caixa e bancos que irão compor o Registro Q100 - Demonstrativo de Livro Caixa.
PASSO 3
Para conferir o que será gerado/enviado no Registro Q100, acesso o menu "Relatórios > Contábeis > Livro Caixa", no campo Data informe o período de geração da ECF, o Saldo Anterior e clique em Imprimir.
Dica: Utilize o Filtro "Oficial" habilitado
PASSO 4
"Módulos > SPED > Escrituração Contábil Fiscal > Parâmetros da ECF > Parâmetros de Tributação, o Tipo de Escrituração deve estar preenchido com: L - Livro Caixa
Observações:
Lembre-se que o Registro Q100, só é gerado para empresas de Lucro Presumido, Imunes ou Isentas, que não estavam obrigadas a entrega da ECD.
Todos os lançamentos devem ter histórico, se tiver algum lançamento sem histórico, ou se o campo do mesmo estiver muito grande, esse lançamento não será importado no Q100 da ECF.
A conta de caixa para esse Registro não pode ter saldo negativo.