MÓDULO IMPOSTO - Operações com devolução de Veículos Usados x EFD Contribuições [Lucro Real]

Ultima Atualização: 02/09/2020    Artigo de código : 5562             

 LANÇAMENTOS FISCAIS 

Na escrituração do documento de devolução do veículo precisa ser informado o comando 525, também chamado de código turbo.

Deve ser utilizado em situações que o valor dos impostos incidirão apenas sobre o lucro da venda. Utilizando este CT será aberta esta tela para inclusão dos valores: Veículos Usados.

Informe nessa tela o valor do lucro obtido na venda.

Em seguida deve continuar a escrituração do documento normalmente.

Imagem ilustrativa



EFD CONTRIBUIÇÕES

Para que as informações sejam geradas na EFD Contribuições, é necessário replicar as informações dentro da tela de Valores de PIS e Valores de COFINS dos lançamentos de produtos.

Quando o produto já estiver lançado corretamente, na tela inicial da NF, acesse Alterar > Lançar produtos > Alterar > Dados do Produto.

Valores de PIS:

1- Informe a situação que permita crédito (passivo da consultoria tributária).
2- Clique em Dev. De Veíc. Usado.
3 - Informe o valor da aquisição do veículo.

Nesse 3º momento, é importante entender o cálculo entre o valor da aquisição do veículo (R$ 8.000,00) e o valor da venda (R$ 10.000,00).
Ao clicar no checkbox "Calcular PIS", o sistema apresentará R$ 2.000,00 no campo base de PIS.

O mesmo se repete para COFINS.

 Módulo Imposto PIS/COFINS 

Após efetuar os devidos lançamentos para a apuração pelo Módulo Imposto, para verificar os valores de PIS/ COFINS, acesse o menu Imposto > Módulo Imposto PIS/ COFINS e carregue os dados.

O valor será apresentado em 02 - Créditos.

 Relatórios

Para conferência de relatórios, será indicado Apuração dos Créditos à descontar e estorno de Créditos.

Para fins de EFD Contribuições, prossiga com a geração do arquivo normalmente. S sistema levará para o SPED a mesma informação apurada no Módulo Imposto PIS/COFINS.