Orçamento / Pedido de Venda / Nota Fiscal: DIFAL - Diferencial entre Alíquotas de Substituição Tributária - Cálculo Por Fora

Ultima Atualização: 13/10/2025    Artigo de código : 6143             

O "Diferencial de Alíquota" (DIFAL) é o percentual correspondente à diferença entre a alíquota interna do estado de destino e a alíquota interestadual de origem.

Fórmula: % Alíquota Interna (Destino) – % Alíquota Interestadual (Origem)

Importante: O diferencial de alíquota também pode ser utilizado em cálculo normal "por dentro".

A alíquota interna do Estado de destino pode variar conforme o Estado. Consulte sempre a tabela vigente com seu contador.

O sistema realiza automaticamente o cálculo do diferencial de alíquota nos processos de orçamento, pedido de venda e nota fiscal, desde que as alíquotas estejam corretamente preenchidas no "Cadastro da tabela Alíquotas por Estado".
Acesse "Cadastros > Outros Cadastros > Alíquotas/Estado".

Ou as alíquotas estejam corretamente preenchidas no "Cadastro do Produto > aba Alíquotas por Estado", com origem e destino definidos.

PASSO 1 - CONFIGURAÇÃO EM ORÇAMENTO E PEDIDO DE VENDA

Durante o lançamento de "Orçamento" ou "Pedido de Venda", clique em "Adicionais" e selecione as alíquotas que serão utilizadas para a operação, além das demais configurações relacionadas à Substituição Tributária.

PASSO 2 - CONFIGURAÇÃO DO TIPO DE NOTA

Acesse "Cadastros > Outros Cadastros > Tipos de Nota", abra a aba "Substituição Tributária" e no campo "Calcula Subs. Tributária?", selecione "Sim". Selecione as alíquotas que serão utilizadas para a operação.

PASSO 3 - CONFIGURAÇÃO DO PRODUTO

Acesse "Cadastros > Produtos > aba Tributos" e verifique a opção "Alíquotas por UF?":

Sim: Preencha a sub-aba "Alíquotas por Estado", com os dados de origem e destino.

Não: Preencha os dados na tabela padrão em "Cadastros > Outros Cadastros > Alíquotas/Estado".

PASSO 4 - DIGITAÇÃO DO DOCUMENTO

Durante a digitação do "Orçamento", "Pedido de Venda" ou "Nota Fiscal", ao passar com "Enter" pelo campo "% Subs. Trib.", será aberta a tela "Encargos da Base de Subst. Trib.". Selecione a opção "Cálculo por Diferencial de Alíquotas".

Realize o preenchimento manual das alíquotas ou deixe que o sistema preencha automaticamente, caso as configurações do produto já estejam completas.

O valor da Substituição Tributária, calculado com base na diferença entre as alíquotas, será exibido nos campos de totalizações do orçamento, pedido ou nota fiscal.