DIFAL EC 87/15 x NOTAS DE DEVOLUÇÃO - Forma correta de lançamento

Ultima Atualização: 17/01/2018    Artigo de código : 6935             

Para preencher os valores da Difal EC 87/15 no lançamento das notas o sistema utiliza a seguinte regra :

 A tag vICMSUFDest preenche o campo : - Valor total do ICMS Interestadual para a UF de destino ou UF de termino do serviço de transporte.

A tag vICMSUFRement preenche o campo - Valor total do ICMS Interestadual para a UF do remetente ou UF de início do serviço de transporte.

Abaixo exemplo de uma nota de saída (Emissão Própria):

Exemplo:

Na nota de venda foram escriturados os valores:

- Valor total do ICMS Interestadual para a UF de destino ou UF de termino do serviço de transporte = R$ 9.710,28

- Valor total do ICMS Interestadual para a UF do remetente ou UF de início do serviço de transporte = R$ 6.473,52

Ao escriturar a "Devolução" desta nota, os valores devem ser lançados da seguinte forma:

- Valor total do ICMS Interestadual para a UF de destino ou UF de termino do serviço de transporte = R$ 6.473,52

- Valor total do ICMS Interestadual para a UF do remetente ou UF de início do serviço de transporte = R$ 9.710,28

Dessa forma, o valor é demonstrado corretamente :



E ao visualizar os valores no menu Imposto > Apuração do Diferencial de Alíquotas EC 87/15,  o valor da devolução é deduzido corretamente .

Observações:

O emissor deve inverter o valor na tag, nas notas de devolução , porque agora o remetente e o destinatário são diferente do que emitiu a nota de saída , a operação e inversa .