CADASTROS - Como configurar uma empresa Prestadora de Serviço ?

Ultima Atualização: 09/09/2020    Artigo de código : 7268             

Office Fiscal

Para fins  de cadastros no sistema, acesse o menu Arquivos > Empresas Usuárias > Aba: Escrita fiscal  e configure o campo: Tipo e Subtipo.

 Tipo e Subtipo

Tipo:Selecione o tipo da Empresa.

• Prestação de Serviços: Para Empresas efetuam somente Prestação de Serviços.

Subtipo: Utilizado para definir situações específicas da Empresa. 

• Nenhum: Selecione quando a Empresa não se enquadrar em nenhuma das situações abaixo.
• Posto de Gasolina: Para Empresa Posto de Gasolina ou equiparada, cuja alíquota do Imposto IRPJ é 1.6%. Ao selecionar esta opção, será apresentada a mensagem:

Ou seja, no lançamento de notas fiscais, quando o CFOP se tratar de entrega futura, será apresentada a mensagem perguntando se deseja ou nao considerar o valor como Faturamento.

• Prest. Serv. S/Acrésc. 50% Aliq. Simples (Prestação de serviços sem acréscimo de 50% na alíquota do simples): Para Empresa que tenha prestação de serviços, porém não está enquadrada no cálculo para acréscimo na alíquota do Simples, conforme orienta o Art.40 da IN 391/04 (ex: creches, pré-escola e agências terceirizadas de correios).  Obs. Opção Desabilitada. Utilizada até 06/2007. Conforme LC 123/2006.
• Acrésc. 50% Alíq. SIMPLES (Acréscimo de 50% sobre alíquota do Darf's simples): Para Empresa que a partir de 01/2004 tenham prestação de serviços com alíquota para o Darf's Simples diferenciada, conforme Art.8 e 12 da IN 355/03 (ex: Lotérica) Obs: Opção Desabilitada. Utilizada até 06/2007. Conforme LC 123/2006.
• Usina de Açúcar e/ou Álcool: Esta opção será utilizada por empresas deste seguimento, que para geração da EFD-ICMS/IPI deverão detalhar a produção diária de cada produto especificado.
• Cofins 4%: Esta opção será utilizada por empresas relacionadas na lei 10.684/03 que deverão recolher a COFINS a alíquota de 4% ao invés de 3% conforme legislação da cumulatividade.
  

Serviço (inclusive transp. e comun.)

Se o campo TIPO estiver como Prestação de Serviços, este campo ficará automaticamente habilitado. Tratando-se de outros tipos de empresa, habilite este campo caso a empresa também possua prestação de serviços, inclusive as que prestam serviços de transporte e comunicação, pois o sistema utiliza este campo para cálculo dos impostos federais. 

Caso este campo não esteja habilitado, ao acessar o lançamento de serviços será demonstrada a seguinte mensagem:

Depois de selecionar este campo, será habilitado á frente o campo para informar qual porcentagem será utilizada para calculo da Base de Calculo de IRPJ. O usuário deverá selecionar umas das opções: 8% - 16% - 32%. para que na importação de arquivos o sistema já alimente automaticamente essas informações nas notas fiscais.

Deixando o campo selecionado a opção Manual, na digitação das Notas Fiscais de Serviços será necessário informar a porcentagem do IRPJ manualmente.

Arq. Municipais

Campo Arq. Municipais: Se o município da empresa exigir ou permitir o envio dos dados de Notas Fiscais de Serviços por meio eletrônico à prefeitura, o usuário deverá selecionar qual é o nome do arquivo municipal do município da empresa.