Nota Fiscal de CIAP - Controle de Crédito do Ativo Permanente

Ultima Atualização: 14/10/2024    Artigo de código : 7282             

O CIAP - Controle de Crédito do Ativo Permanente é utilizado para legalizar o crédito fiscal decorrente da compra de bens/mercadorias destinadas ao ativo imobilizado que está ligado a sua utilização na produção e/ou comercialização de mercadorias ou prestação de serviços tributadas pelo ICMS.

Este será apropriado mensalmente, por meio da emissão de Nota Fiscal de Entrada (NF-e).

Fonte: Manual de Orientação de Preenchimento da NF-e - versão 2.02  - Disponível no Portal NF-e.

PASSO 1

Acesse o menu Cadastros > Fornecedores e realize o cadastro de sua Empresa como Fornecedor.

PASSO 2

Acesse o menu Cadastros > Produtos e preencha os campos conforme orientações abaixo:

a) Cadastre um produto especifico com a Descrição: Ativo Permanente - ICMS a ser Apropriado. 

b) Informe a Unidade de Medida de Saída e Entrada com a Sigla de Moeda R$ , caso não possua cadastre uma nova.

c) Na Classificação do Item selecione a opção 6 - Simples remessa sem total NF.

d) No campo Tipo do item selecione a opção Produto Final.

PASSO 3

Na aba Tributos > insira as informações de acordo com as orientações abaixo:

a) Informe o NCM como "00000000", caso não possua cadastre uma nova.

b) Situação Tributária A: Origem da Mercadoria selecionar 0- Nacional

c) Situação Tributária B: informar 90 - Outras. 

d) Código de Situação Tributária de IPI/PIS/COFINS : informar a não incidência destes tributos na operação.

Observação: Todos sem alíquota de imposto.

PASSO 4

Acesse o menu Cadastros > Outros Cadastros > Tipos de Nota e realize o cadastro conforme orientações abaixo:

a) Descrição: Digite um nome para seu cadastro, este nome é somente para controle do sistema, não saíra impresso em sua Nota Fiscal, sugestão: CIAP - Crédito de ICMS.

b) Tipo de Movimentação:  Selecione a opção de Entrada.

c) Tipo de Nota: Clique na opção Outros e na tela C.F.OP > Informe o CFOP dentro do Estado e Fora. Utilizar o código do C.F.O.P. 1.604 - Lançamento do crédito relativo à compra de bem para o ativo imobilizado.

d) Liberar campos aba NF-e Impostos: Deixar selecionado.

PASSO 5

Na Digitação da Nota > realize o lançamento conforme orientações abaixo:

a) Tipo de Nota: selecione o cadastro de Tipo de Nota que foi criado especificamente para esta operação: CIAP - Crédito de ICMS.

b) Fornecedor: selecione o Cadastro da sua Empresa.

c) Frete: Selecione a Modalidade do frete Sem frete.

PASSO 6

No botão Dados NF-e > campo Finalidade da NF-e > selecione a Finalidade, como 3 - NF-e de ajuste.

PASSO 7

No Item da Nota > realize o lançamento de acordo com as orientações abaixo:

a) Item da Nota - Adicione o item cadastrado especificamente para esta operação Ativo permanente - ICMS a ser Apropriado. 

b) A Quantidade Comercial e o Valor Unitário de Comercialização serão informados com o dígito: 0,00 (zero).

PASSO 8

Na aba NF-e / Impostos > siga as orientações destacadas abaixo.

a) sub aba ICMS preencher os campos:

1º Modalidade de determinação da BC ICMS: Selecione a opção Valor da Operação.

2º Valor do ICMS = Preencha com o Valor do crédito de ICMS a apropriar.

PASSO 9

Na Totalização da Nota > clique no botão Calcular e será carregado o campo Valor do ICMS.

Os demais valores ficarão todos zerados.

PASSO 10

Acesse o Módulo Emissor NF-e e realize os processos de Transmissão de sua nota fiscal para SEFAZ.

Informações Complementares:

Modelo de DANFE