SIMPLES NACIONAL - Anexo 23 Exterior - Comunicação para o exterior

Ultima Atualização: 10/03/2018    Artigo de código : 7465             

Anexo: 23 - Comunicação para o exterior

Menu Imposto > Simples Nacional > Demonstrativo de Receita para Calculo do DAS > Aba: Prest. Serv. 7.02, 7.05  e 16,01 / Exterior > Sub-Aba: Exterior.

O lançamento da nota fiscal deverá ser composta com as seguintes observações:

Deduções

Para que exista um abatimento da receita nesse anexo, é necessário que exista um lançamento de entrada evidenciando uma Anulação, por exe:

• Modelo do documento fiscal for igual à 21 ou 22.
• CFOP: 3205 - ANULAÇÃO DE VALOR RELATIVO À PRESTAÇÃO DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO.
• A UF do participante da Nota seja: . (Importação)

• Obs: Ao passar com o cursor do mouse pelo campo CFOP o sistema apresenta a  tela para registro da informação, essa anulação do serviço de comunicação foi ou não com Substituição tributária. (no caso de Exterior,  utiliza-se o campo apenas para registro no sistema)

Seguindo as regras acima, os valores irão aparecer no seguinte campo:

Anexo: 23 - Comunicação para o exterior

Observações: Nesse exemplo a nota de saída está composta pelo valor de R$ 1.000,00 no campo ICMS ST 
Esse valor não compõe o cálculo devido ser uma guia recolhida separadamente, caso contrario haveria tributação dupla do imposto.