REGIME DE CAIXA - Declaração de Faturamento

Ultima Atualização: 08/09/2020    Artigo de código : 8332             

Esse artigo apresenta que o Relatório de Faturamento da empresa não confere com o valor da apuração de PIS/COFINS

Veja a demonstração abaixo:

• Para empresas configuradas como Regime de Caixa no cadastro da empresa.

• A Apuração dos impostos PIS/COFINS  totalizam R$ 6.250,00 (Módulo Imposto).

Mas, o que está sendo considerado nessa apuração?

1º Baixa de uma Fatura, no valor de R$ 1.250,00 (Lançamentos de Nota Fiscal)

2º- O lançamento de uma receita de aluguel, no valor de R$ 5000,00 -  lançados em "Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição" (Menu Movimentos)

Totalizam R$ 6.250,00, apresentado na apuração dos impostos de PIS/COFINS.

DECLARAÇÃO DE FATURAMENTO

Como regra de negocio o sistema Office Fiscal apresentará na  Declaração de Faturamento, os valores apurados como regime de competência, ou seja:

O valor Contábil da Nota Fiscal: R$ 5.000,00 + O valor Contábil do Recibo de Aluguel:  R$ 5.000,00 =  R$ Totalizando 10.000,00. 

A empresa de fato faturou no período 10.000,00 porém não foi o valor total recebido, devido a nota fiscal está  parcelada e nos relatório de apuração de imposto será considerado o valor recebido.

Por se tratar de assuntos relacionados a legislação em caso de duvidas realize uma consultoria com  IOB, ou empresa especializada em consultoria tributária.