LANÇAMENTOS FISCAIS - Digitações Empresas - (Aba PIS/COFINS LUCRO REAL) - Estoque do Pis (Já Dividido em 12 Meses) 0.65% e Campo Estoque de Cofins (Já Dividido em 12 Meses) 3,0%

Ultima Atualização: 29/05/2018    Artigo de código : 8789             

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Essa aba será utilizada apenas pelas empresas que apuram o IRPJ com base no Lucro Real. Nesta opção é possível incluir valores de créditos do PIS e da COFINS:

• Valor Total do Estoque de Abertura: Informe o valor total dos itens em estoque na data de mudança de tributação;
  
• Parcela do Estoque de Abertura: Informe a parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridos no mercado interno, sem direito ao crédito;
  
• Valor da Base de Cálculo do Crédito: O sistema preenche este campo automaticamente, será apresentado a subtração entre o campo Valor total do Estoque de Abertura e Parcela do Estoque de Abertura, porém poderá desabilitar o check "Aut." e informar o valor manulamente;
  
• Base de Calculo Mensal do Credito Sobre o Estoque de Abertura: Informe o valor da base de cálculo mensal do crédito sobre o estoque de abertura (1/12 avos do campo base de cálculo do crédito), porém o sistema preenche este campo automaticamente;
  
• Aliq. PIS: Informe a alíquota do PIS;
  
• Vlr. do Crédito Presumido Pis: O sistema preenche o valor automaticamente;
  
• Sit. Trib. PIS: Informe a situação tributária do PIS de acordo com a tabela pré-definida pela legislação;
  
• Aliq. Cofins: Informe a alíquota da Cofins;
  
• Vlr. do Crédito Presumido Cofins: O sistema apresentará automaticamente a multiplicação do campo base x aliquota da COFINS.
  
• Sit. Trib. Cofins: Informe a situação tributária da Cofins de acordo com a tabela pré-definida pela legislação;
  
• Descrição do Estoque: Utilize este campo para discriminar o estoque pela sua composição, tais como: por matéria prima, material de embalagem, produtos intermediários, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc;
  

Conta Analítica Contábil: Informe a conta analítica contábil referente a esta operação.

Caso nas notas fiscais de Entradas (Créditos) ou de Saídas (Estorno de Crédito) seja utilizada alguma alíquota diferente de 1.65%- 7.6%, 1.15%-6.08%, 1.15%- 6.08% e 0.99%- 4.56% os valores serão demonstrados nos campos: Créditos Outras Alíquotas e Estorno de Créditos Outras Alíquotas.