Esse relatório será habilitado para empresas optantes pelo PIS/COFINS Lucro Real, quando no menu Arquivos > Empresas Usuárias > aba Escrita Fiscal, o campo IRPJ estiver informado como Lucro Presumido ou Estimativa e a opção PIS/COFINS Lucro Real estiver habilitada.
Acesse o menu Relatórios > Relatórios > Livros Fiscais > Impostos > Apur. dos Créditos à descontar e Estorno de Créditos/PIS e COFINS L.Real.
Serão demonstradas as seguintes informações:
Créditos de Compras: O sistema traz neste campo o valor total dos lançamentos de entradas e informa o número da NF, espécie, série, subsérie, CFOP, base de cálculo (do crédito de PIS e COFINS), alíquota e o valor do crédito.
Crédito de Despesas e Custos: O sistema traz a descrição da despesa, o valor da base cálculo, alíquota e valor do crédito quando informado no menu
Imposto > Digitações Empresas.
Estoques para PIS e COFINS (já dividido em 12 meses): O sistema traz a base de cálculo, alíquota e valor do menu
Impostos > Digitações Empresas, onde deve ser informado mês a mês o valor correspondente da parcela.
Estorno Créditos: O sistema traz este valor dos lançamentos de devolução de vendas, onde informa o número da NF, espécie, série, subsérie, CFOP, base cálculo, alíquota e valor do estorno.
Obs.: Estes valores serão apresentados também nos relatórios: PIS/COFINS e Demonstrativo Mensal de I.R. Empresas optante pelo PIS/COFINS Lucro Real.