ECD - Erro - Registro J150 - O valor do saldo (VL_CTA) informado na linha de detalhe da Demonstração de Resultado (J150.IND_COD_AGL="D") é diferente do resultado calculado nos registros de saldos periódicos (I155) e das contas de resultado (I355)

Ultima Atualização: 11/06/2024    Artigo de código : 13265             

Durante a validação do arquivo ECD, caso ocorra o erro:

Mensagem: O valor do saldo (VL_CTA) informado na linha de detalhe da Demonstração de Resultado (J150.IND_COD_AGL="D") é diferente do resultado calculado com base nos registros de saldos periódicos (I155) e de saldos das contas de resultado (I355) na mesma data.

Registro: J150

Campo: VL_CTA

SOLUÇÃO

Certificar-se que a Aba 4 Configuração do Plano de Contas, os Grupos, estejam configurados corretamente. 

Verificar se o Período esta Encerrado (Trimestral ou Anual).

Verificar se após o Encerramento, Ativo e Passivo, estão batendo sem diferenças no Balanço Patrimonial.

Para correção, efetue os seguintes procedimentos dentro do Sistema Contábil:

PASSO 1

Acesso "Menu Arquivos > Plano Contábil > Aba 4 Configuração".

Verifique se os Grupos estão configurados corretamente, conforme exemplo:

Lembrando que o Grupo de RESULTADO, "deve" ser um Grupo Separado aos Demais Grupos do Plano de Contas.

Justamente pelo fato, de ser um Grupo Transitório, que apenas possui a Finalidade de Encerrar as Despesas, Receita e Custos, para Apuração do Resultado do Exercício.

Este Grupo "RESULTADO", também não recebe o vinculo do Plano Referencial em seu Grupo.

Pois conforme ADE COFIS 133/2022 pag.16:

PASSO 2

Para geração da ECD o Período deve estar Encerrado.

O usuário poderá optar, por encerrar o Período de forma Trimestral ou Anual, seguindo sempre a forma como os Impostos IPRJ e CSLL, são apurados na Empresa.

Para encerrar o Período deverá acessar o "Menu Movimentos > Encerramento de Período".

PASSO 3

Após o Encerramento, verificar que o Balanço Patrimonial, o Total do Ativo esta Batendo com o Total do Passivo , não podendo existir diferenças, após o encerramento, para gerar o Arquivo da ECD.

Para verificar o Relatório, acesse "Menu Relatório > Balanço Patrimonial".

Caso, verifique que exista diferenças, abaixo existe algumas orientações para poder solucionar as Divergências de Saldos.

Diferenças entre Lançamentos no Balancete

ECD - Erro - Registro I150 / I155 - Soma dos Lançamentos a Crédito/ Débito