É importante que antes de seguir com os procedimentos de encerramento do ano, verifique se a Empresa em questão, possui um Grupo de RESULTADO DO EXERCÍCIO, para Fins de Encerramento.
O Grupo de RESULTADO, "deve" ser um Grupo Separado aos Demais Grupos do Plano de Contas.
Justamente pelo fato, de ser um Grupo Transitório, que apenas possui a Finalidade de Encerrar as Despesas, Receita e Custos, para Apuração do Resultado do Exercício. Este Grupo "RESULTADO", também não recebe o vinculo do Plano Referencial em seu Grupo.
Conforme ADE COFIS 133/2022 pag.16::
Maiores informações de como proceder com a criação deste Grupo, CLIQUE AQUI.
PASSO 2
Certifique que no Plano de Contas "Menu Cadastro > Plano de Contas", filtre a coluna "TIPO", e verifique se as contas de RECEITAS/ DESPESAS/ CUSTOS, apenas as contas de 3° grau estão configuradas, com o "Tipo DRE".
Pois apenas estas contas devem estar configuradas, conforme exemplo:
PASSO 3
Para Geração da ECD o Período deve estar Encerrado.
Basta efetuar o Encerramento do Exercício, através da Rotina de Transferência de Resultado
Para isso, acesse o "Menu Módulos > Transferência de Resultado" para Empresas que fazem o Encerramento TRIMESTRAL, deverá efetuar 4 Encerramentos. Conforme Exemplo:
Para confirmar se os 4 Trimestres foram Encerrados, acesse o "Menu Consultas > Lotes", deixe habilitado a Opção TRANSFERÊNCIA, e informe o Período desejado.
Para Empresas que fazem Encerramento ANUAL, o procedimento de Encerramento será o mesmo, porém haverá um único encerramento no Ano, no caso, conforme exemplo em 31/12/2022.
PASSO 4
Depois de Realizar o Encerramento, verifique através do Balanço Patrimonial, se o TOTAL do ATIVO e PASSIVO, esteja batendo, acesse "Menu Relatório > Contábeis > Balanço Patrimonial".
PASSO 5
Para Geração dos Registros J100 (Balanço), J150 (DRE) e J210 (DMPL / DLPA), é necessário, que realize a Apurações das Demonstrações, antes de realizar a Geração do Arquivo da ECD.
Para isso, acesse o "Menu Módulos > SPED > Apuração das Demonstrações".
Importante: As Apurações das Demonstrações, seguem a mesma forma da Apuração do Encerramento de Período. Sendo assim:
Se o Encerramento do Período é TRIMESTRAL, então as Demonstrações serão TRIMESTRAIS
Se o Encerramento do Período é ANUAL, então as Demonstrações serão ANUAIS
No Campo GRAU, deverá informar o último grau utilizado no Plano de Contas
Em um Plano de 5 Graus, o último Grau será o 5° Grau
Em um Plano de 6 Graus, o último Grau será o 6° Grau
Após informar todas as informações, clique em OK, para o sistema seguir com as apurações.
PASSO 6
Para Gerar o arquivo da ECD, acesse o "Menu Módulos > SPED > Geração do Arquivo da ECD".