Clique sobre o(s) lote(s) referente(s) ao período desejado, altere a situação para "Estornado" e, em seguida, clique em "Gravar" para confirmar a alteração.
Desta forma o sistema irá estornar os lançamentos do lote de encerramento.
REALIZE NOVAMENTE O ENCERRAMENTO
Após concluir os ajustes, realize novamente o encerramento do exercício, executando a rotina de transferência de resultado, desta vez utilizando o novo grupo de resultado que foi devidamente criado e configurado.
Acesse o menu "Módulos > Transferência de Resultado". Configure os parâmetros da rotina conforme o novo grupo de resultado. Execute o processo para concluir corretamente o encerramento do exercício.
Atenção: Os encerramentos devem respeitar a forma de tributação do lucro, trimestral quando o lucro for tributado trimestralmente e anual quando for tributado anualmente/mensal (caso das empresas de lucro real).
É necessário mencionar que os encerramentos devem estar sempre efetuados na última data do mês de encerramento, exceto situações especiais, portanto confira se os lotes estão sendo gerados em 31/03, 30/06, 30/09 e 31/12.
Para empresas que fazem Encerramento Anual, o procedimento de Encerramento será o mesmo, porém haverá um único encerramento no Ano em 31/12.
REALIZE NOVAMENTE A APURAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Será necessário realizar novamente as apurações das demonstrações contábeis.
Acesse, "Módulos > SPED > Apuração das Demonstrações Contábeis". Nessa situação habilite a opção "Excluir Demonstrações já Geradas nesse exercício".
Exemplo: As Apurações das Demonstrações, seguem a mesma forma da Apuração do Encerramento de Período, sendo assim:
- Se o Encerramento do Período é trimestral, então as Demonstrações serão trimestrais
- Se o Encerramento do Período é anual, então as Demonstrações serão anuais.
No Campo "Grau" deverá informar o último grau utilizado no Plano de Contas
Em um Plano de 5 Graus, o último Grau será o 5° Grau
Em um Plano de 6 Graus, o último Grau será o 6° Grau
Após informar todas as informações, clique em "OK", para o sistema seguir com as apurações.
Após realizar os ajustes e conferências, siga com a geração da ECD em "Módulos > SPED > Geração do Arquivo da ECD".