REGISTRO F100 - 17 - COD_CTA - O campo é obrigatório para as PJ em Geral que apuram as contribuições no Regime Não Cumulativo. Cadastre e/ou selecione previamente a conta contábil analítica representativa da operação, no registro 0500
Ultima Atualização: 27/08/2020 Artigo de código : 6056
Apresenta mensagem de erro na validação do arquivo EFD Contribuições.
REGISTRO F100 - 17 - COD_CTA - O campo é obrigatório para as PJ em Geral que apuram as contribuições no Regime Não Cumulativo. Cadastre e/ou selecione previamente a conta contábil analítica representativa da operação, no registro 0500.
Ao clicar no link COD_CTA será possível identificar que NÃO foi informado no registro F100 Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos a Conta Analítica Contábil.
Conforme informações da Receita Federal existe a necessidade de se informar a conta contábil nos registros de receitas e/ou de créditos, para as pessoas jurídicas sujeitas ao regime cumulativo e não cumulativo. Guia Prático da EFD Contribuições - Versão 1.24: Atualização em 04/10/2017
- Para os fatos geradores a partir de 01.11.2017 o preenchimento do campo de conta contábil passa a ser obrigatório;
- Nesse sentido no sistema Office Fiscal deverá ser cadastrado as contas contábil no Cadastro de Plano de Contas, acesse menu Arquivos > Cadastros > Plano de Contas Escrituração Fiscal Digital.
- Este cadastro tem por finalidade a identificação das contas contábeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Escrituração Fiscal Digital.
Código da Conta: Informe o código da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica.
Nome da Conta: Informar neste campo o nome da conta analítica ou sintética utilizada na Escrituração Contábil da pessoa jurídica.
Data da Inclusão ou Alteração: Informar neste campo a data de inclusão ou alteração desta conta.
Código da Natureza da Conta: Informar o código da natureza da conta de acordo com a tabela apresentada pelo sistema. Será trazido automaticamente a opção 01 - Contas de Ativo, permitindo alteração
Indicador do Tipo de Conta: Informar o indicador do tipo de conta de acordo com a tabela apresentada pelo sistema.
Nível da Conta: Informar neste campo o nível da conta analítica ou sintética.
Código da Conta Correlacionada: Informar o código da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela Receita Federal do Brasil.
CNPJ do Estabelecimento: Quando a conta informada se referir a um estabelecimento específico da pessoa jurídica, informar neste campo o CNPJ do estabelecimento matriz.
Essa conta, também deverá ser informada no lançamento da nota fiscal obrigatoriamente quando a empresa representar a tributação não cumulativa.
Exemplo: No lançamento de Demais Receitas que pode ser acessado por menu Movimentos > Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição. (Quando for apuração PIS/COFINS Por Produto. "Módulo Imposto".) ou ; Menu Impostos > Digitações Empresas > Aba: Dados Complementares > Clique em [...]
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ATENÇÃO! Procedimento sem rotinas de ajuste.ENÇÃO! Procedimento sem rotinas de ajuste.