Lançamentos Fiscais - Impostos Retidos - Notas de Serviços Tomados

Ultima Atualização: 01/02/2024    Artigo de código : 4369             

Acesse "Menu Movimentos > ISS > Entrada de Serviços/Tomados".

Após o lançamento ou importação da nota fiscal, caso tenha impostos retidos, clique em "Impostos Retidos".

Código Turbo: Caso tenha feito a configuração, informe o código turbo referente a este lançamento para que desta forma o sistema demonstre automaticamente as alíquotas e o código da retenção dos impostos. Para maiores informações, CLIQUE AQUI.

IRRF/RSS - DIRF/REINF

Data do Pagamento/Crédito: Informe a data em que o serviço foi pago ou creditado à pessoa jurídica beneficiária.

Base de Cálculo IRRF: Informe a base de cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte.

Alíquota IRRF: Informe a alíquota do IRRF.

IRRF: Quando informar a alíquota referente ao IRRF, o sistema efetua o cálculo do valor do IRRF automaticamente.

Código de Retenção - IRRF: Informe o código da retenção do IRRF de acordo com a tabela predefinida pelo sistema.

Base de Cálc. Seguro Social: Informe a base de cálculo da seguridade social.

Aliq. Sec. Soc.: Informe a alíquota da seguridade social.

Seguro Social: Quando informar a alíquota referente à seguridade social, o sistema efetua o cálculo do valor do seguro social automaticamente.

Código de Retenção - Seguro Social: Informe o código da retenção da seguridade social de acordo com a tabela predefinida pelo sistema.

DADOS PARA REINF

Clicando no botão "Dados para REINF", será aberta a tela para informar os "Dados Complementares para fins da EFD-Reinf". Para conferir maiores detalhes referente a essa tela, CLIQUE AQUI e confira.

NATUREZA DO RENDIMENTO E FORMA DE TRIBUTAÇÃO

Natureza do Rendimento: O campo poderá ser alimentado de forma automática ou com preenchimento manual, os dados conforme "Tabela 01" do "Leiautes da EFD-Reinf".

Forma automática: Ao abrir a tela de "Impostos Retidos", o sistema verifica se a nota possui "Código de Serviço" informado, se houver, e no cadastro destes códigos de serviço "Menu > Arquivos > Cadastros > Tabela de Códigos de Serviço - NFS-e" estiver preenchido o campo: "Natureza do Rendimento", será preenchido de forma automática o campo dentro da tela dos "Impostos Retidos".

Atenção: O sistema apenas realiza este lançamento de forma automática, quando houver valor de imposto retido na nota (Pis/Cofins/CSLL ou IRRF), então se ao acessar a tela esses campos estiverem em branco, clique em "Novo" para criar esses lançamentos, saia da tela de "Impostos Retidos", e depois retorne para que o preenchimento automático seja realizado.

Forma de Tributação: Somente ficará habilitado quando o "Cliente/Fornecedor" da nota estiver com o "Estado" EX (Conforme imagem abaixo). Nessas condições serão apresentado os dados conforme "Tabela 02 - Forma de Tributação", do "Leiautes da EFD-Reinf".

Observação: Os campos ficarão habilitados somente nas notas de serviços tomados e deverá existir apenas 1 registro por nota.

PIS, COFINS E CSLL RETIDOS NA FONTE - DIRF/REINF

Base de Cálc. das Retenções: O sistema preenche este campo automaticamente de acordo com o valor informado no lançamento da nota fiscal, porém, ele poderá ser alterado.

Data do Pagamento: Informe a data em que o serviço foi pago ou creditado à pessoa jurídica beneficiária.

Alíquota PIS: Informe a alíquota do PIS.

PIS Retido: Quando informar a alíquota referente ao PIS, o sistema efetua o cálculo do valor do PIS automaticamente.

Código de Retenção: Informe o código da retenção do PIS de acordo com a tabela predefinida pelo sistema.

Alíquota COFINS: Informe a alíquota da COFINS.

COFINS Retido: Quando informar a alíquota referente à COFINS, o sistema efetua o cálculo do valor da COFINS automaticamente.

Código de Retenção: Informe o código da retenção da COFINS de acordo com a tabela predefinida pelo sistema.

Alíquota CSLL: Informe a alíquota da CSLL.

CSLL Retido: Quando informar a alíquota referente à CSLL, o sistema efetua o cálculo do valor da CSLL automaticamente.

Código de Retenção: Informe o código da retenção da CSLL de acordo com a tabela predefinida pelo sistema. 

Atenção: Para Geração da DIRF, é fundamental que os "Códigos de Retenção" utilizados estejam cadastrados entre os códigos que serão gerados na DIRF. Para maiores informações, CLIQUE AQUI.

Artigos Relacionados:

DARF - Emissão de DARF - IRRF sobre serviços tomados;
DARF - Emissão de DARF - Seguridade Social (INSS) retidos na fonte sobre serviços tomados;

DARF - Emissão de DARF - PIS/COFINS/CSLL retidos na fonte sobre serviços tomados;

Relatório - Demonstrativo dos Impostos Retidos - Entradas de Serviços.