REGISTRO D100 - COD_CTA - Código da conta analítica contábil debitada/creditada

Ultima Atualização: 03/09/2020    Artigo de código : 6610             

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Guia Prático da EFD Contribuições

O Registro D100: Aquisição de Serviços de Transporte - Nota Fiscal de Serviço de Transporte (Código 07)  Conhecimentos de Transporte Rodoviário de Cargas (Código 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B), Aquaviário de Cargas (Código 09), Aéreo (Código 10), Ferroviário de Cargas (Código 11), Multimodal de Cargas (Código 26), Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Carga (Código 27) e Conhecimento de Transporte Eletrônico ? CT-E (Código 57) 

Este registro deve ser apresentado por todos os contribuintes adquirentes dos serviços relacionados, que utilizem os documentos previstos para este registro, cuja operação dê direito à apuração de crédito à pessoa jurídica contratante, na forma da legislação tributária.

Observações: Só devem ser relacionados neste registro as aquisições de serviços de transportes que, de acordo com a legislação tributária, confiram direito ao crédito do PIS/Pasep e da Cofins. 

Campo 23 - COD_CTA - Preenchimento: deve ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

Office Fiscal

Para gerar a informação no arquivo da EFD Contribuições no sistema Office Fiscal acesse o lançamento do documento fiscal > Informações Complementares/Observações > Campo: Conta Analítica Contábil.

Ao clicar na "lupa" o sistema apresenta a tela do cadastro da conta contábil.

CLIQUE AQUI para ver o artigo de Ajuste dessa rotina em Lote. Atenção: Utilize o procedimento 1- Conta Analítica Contábil Nota.

Cadastros

Acesse menu Arquivos > Cadastros > Plano de Contas  - Escrituração Fiscal Digital

CLIQUE AQUI  para ver o artigo relacionado ao Cadastro da Conta Contábil, Registro 0500 na EFD Contribuições.

A informação da conta analítica contábil é gerada no arquivo, campo 23  COD_CTA.

Arquivo EFD Contribuições .txt,  gerado para importação no programa validador SPED.