NFS-e - Nota Fiscal de Serviço com Redução de Base de ISS

Ultima Atualização: 08/08/2024    Artigo de código : 8181             

Para emitir uma Nota Fiscal de Serviços com Redução de Base de ISS no sistema Faturamento, será necessário algumas configurações dos cadastros.

A Alíquota de Redução de Base de Cálculo de ISS pode ser preenchida no Cadastro do Produto/Serviços > Aba Tributos > Geral no campo Red ISS % ou diretamente na Digitação da Nota Fiscal no Item da Nota Fiscal > Aba Produto > campo Redução ISS.

a) Cadastro do Produto/Serviços

Quando alíquota preenchida no cadastro do produto/serviços , ao inserir o item na nota fiscal será carregado automaticamente.

b) Item da Nota Fiscal

PASSO 1

Calcula ISS?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Alíquota ISS: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

ISS Retido: Nesse exemplo será retido pelo "Tomador de Serviços", selecione a opção "Sim" e "Tomador".

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

PASSO 2

Digitação RPS/Nota Fiscal:

O Exemplo abaixo é especifico a Nota com a Redução de Base de ISS, sem retenção de outros impostos.

Acesse a Digitação do RPS/Nota Fiscal, selecione o Cadastro de Tipo de Nota que foi configurado para emissão e insira o item, informe a quantidade do serviço e valor unitário e grave, apresentará os Totais Gerais dos Impostos, os valores da Base de Calculo e Valor do Imposto Calculado.

• Total Serviço apresenta o valor Bruto do Serviço sem dedução dos impostos;

• Total da Nota apresenta o valor Liquido do Serviço com a dedução dos impostos.

Cálculo do Imposto: 

Valor Bruto s/ deduções: R$ 42.000,00

Alíquota de Redução de BC ISS = 75% 

Base Calculo ISS reduzida = Valor Bruto s/ deduções - Alíquota de Redução 

Base Calculo ISS reduzida = R$ 42.000,00 - 75%

Base Calculo ISS reduzida: R$ 10.500,00

Alíquota ISS = 3% (Deduz Total NF) 

Valor ISS (Red.): Base Calculo ISS reduzida * Alíquota ISS 

Valor ISS (Red.): R$ 315,00

Valor da Dedução de ISS: R$ 31.500,00

Valor Total da Nota Fiscal (Líquido c/Deduções): R$ 41.685,00

Informações Complementares:

Na impressão do RPS/NFS-e apresentará todos os valores dos impostos discriminados em campos próprios.

No Arquivo Remessa/XML gerado para envio das informações para Prefeitura será geradas as TAGS referente aos impostos.