NFS-e - Nota Fiscal de Serviço com Redução de Base de ISS e Retenção de Impostos PIS/COFINS/CSLL/INSS

Ultima Atualização: 08/08/2024    Artigo de código : 8213             

Para emitir uma Nota Fiscal de Serviços com Redução de Base de ISS  e Retenção de Impostos INSS/PIS/COFINS/CSLL no sistema Faturamento, será necessário o cadastro e configuração de um Tipo de Nota Especifico.

Observação: Orientamos que crie um cadastro de Tipo de Nota para cada situação diferente de Tributação que for utilizar em sua Empresa.

PASSO 1

Acesse o menu Cadastros > Outros Cadastros > Tipos de Nota. O exemplo abaixo é referente ao cadastro de Tipo de Nota com a Retenção de Impostos ISS//INSS/PIS/COFINS/CSLL e os valores dos mesmos serão "Deduzidos" do Valor Total da Nota Fiscal e Duplicatas.

a) IRRF - IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE 

Na Aba Serviços e Retenções (Impostos Federais e Municipais) preencha as informações, conforme as orientações abaixo:

Calcula IRRF?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Porcentagem IRRF?: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

Retido: Selecione "Sim", para indicar que o imposto possui retenção.

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

b) INSS -INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL 

Retém INSS?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Alíquota INSS: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

Retido: Selecione "Sim", para indicar que o imposto possui retenção.

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

c) ISS -  IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA

Calcula ISS?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Alíquota ISS: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

ISS Retido: Nesse exemplo será retido pelo "Tomador de Serviços", selecione a opção "Sim" e "Tomador".

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

d) PIS -  PROGRAMA DE INTEGRAÇÃO SOCIAL 

Calcula PIS?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Porcentagem PIS: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

Retido: Selecione "Sim", para indicar que o imposto possui retenção.

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

e) COFINS - CONTRIBUIÇÃO PARA O FINANCIAMENTO DA SEGURIDADE SOCIAL 

Calcula COFINS?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Porcentagem COFINS: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

Retido: Selecione "Sim", para indicar que o imposto possui retenção.

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

f) CSLL - CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO LÍQUIDO

Calcula CSSL?: Selecione "Sim", irá abrir a janela de "Configurações".

Porcentagem CSLL: Informe o percentual que será aplicado no cálculo da nota fiscal.

Retido: Selecione "Sim", para indicar que o imposto possui retenção.

Selecione a opção de "Deduzir", assim o valor referente ao imposto será reduzido ou abatido no valor Total da Nota/Duplicata, conforme configuração selecionada em "Total da NF/Duplicata".

PASSO 2

A Alíquota de Redução de Base de Cálculo de ISS pode ser preenchida no Cadastro do Produto/Serviços> Aba Tributos > Geral no campo Red ISS % ou diretamente na Digitação da Nota Fiscal no Item da Nota Fiscal > Aba Produto > campo Redução ISS.

a) Cadastro do Produto/Serviços

Quando alíquota preenchida no cadastro do produto/serviços, ao inserir o item na nota fiscal será carregado automaticamente.

b) Item da Nota Fiscal

PASSO 3

Acesse a Digitação do RPS/Nota Fiscal, selecione o Cadastro de Tipo de Nota que foi configurado para emissão e insira o item, informe a quantidade do serviço e valor unitário e grave, apresentará os Totais Gerais dos Impostos, os valores da Base de Calculo e Valor do Imposto Calculado.

• Total Serviço apresenta o valor Bruto do Serviço sem dedução dos impostos;

• Total da Nota apresenta o valor Liquido do Serviço com a dedução dos impostos.

Na Duplicata apresenta o valor Liquido do Serviço com a dedução dos impostos.

Informações Complementares:

Na impressão do RPS /NFS-e apresentará todos os valores dos impostos discriminados em campos próprios.

No Arquivo Remessa/XML gerado para envio das informações para Prefeitura será geradas as TAGS referente aos impostos Retidos.