EFD-Reinf - R-4020 - Pagamentos/Créditos a Beneficiário Pessoa Jurídica

Ultima Atualização: 01/10/2024    Artigo de código : 16027             

Este evento é aquele pelo qual são enviadas as informações referentes a pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa efetuado por fonte pagadora pessoa física ou jurídica a beneficiário pessoa jurídica, mesmo sem retenção de imposto de renda, nos casos previstos na legislação. Tem duplo objetivo: alimentar a DCTFWeb com informações dos valores de tributos a serem recolhidos e alimentar os sistemas de malha fiscal da pessoa jurídica na Receita Federal do Brasil.

Atenção: Confira a Instrução Normativa IN RFB - 2.163/23 DOU 11.10.23, que começa a valer a partir da sua data de publicação, e traz mudanças importantes para a EFD-Reinf em relação a: Cartões de Débito e Crédito, Lucros e Dividendos e Postergação do envio em caso de dia não útil.

R-4020 - INFORMAÇÕES PROVENIENTES DE NOTAS FISCAIS

Para que este evento seja gerado corretamente, primeiro deve ser feita a configuração de "Natureza do Rendimento", CLIQUE AQUI para verificar.

Os dados utilizados para geração do registro R-4020 serão provenientes dos documentos fiscais lançados em "Menu Lançamentos > Notas de Entrada" desde que possuam informações na aba "Serviços" no quadro "Impostos Retidos" nas abas PIS Retido/ COFINS Retido/IRRF/CSLL Retido deverá constar ao menos uma das retenções (Base e valor de imposto) e Natureza do Rendimento. 

Atenção: Este registro será gerado sempre pela data efetiva do pagamento/crédito, ou seja, sempre será verificado no lançamento da nota, aba "Serviços" no quadro "Impostos Retidos" o campo "Data de Pagamento PIS/ COFINS/ CSLL", desta forma quando uma determinada nota tiver data de emissão dentro de um mês/ano porém a data do pagamento seja em outro, os valores somente serão gerados no registro R-4020 no mês/ano do efetivo pagamento/crédito. Diferentemente dos demais impostos, para o IRRF considera-se a data de lançamento da nota fiscal.

Para preencher as informações de "Processos Judiciais - Retenção não Efetuadas" selecione a opção e preencha as informações.

E caso a empresa tenha "RRA - Rendimentos Recebidos Acumuladamente" preencha a tela com os dados necessários.

Após o preenchimento do evento R-4020, realize a transmissão do mesmo, CLIQUE AQUI para conferir.

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